2010 회계연도

재 무 보 고 서

성남시재무보고서에 대한 검토보고서

성남시장 귀하

본인은 첨부된 성남시의 2010년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무보고서(현금흐름보고서는 "지방자치단체 회계기준에 관한 규칙"의 부칙에 따라 작성되지 아니하였습니다)를 검토하였습니다. 이 재무보고서의 작성은 성남시장이 하였으며, 우리는 동 재무보고서에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 재무보고서에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은  ｢지방자치단체 재무보고서 검토에 관한 규정｣에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 규정은 본인이 재무보고서가 중대하게 왜곡 표시되지 아니하였다는 것에 관해 보통수준의 확신을 얻도록 검토를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 주로 질문과 분석적 절차에 의거 수행  되므로 감사보다는 낮은 수준의 확신을 제공합니다. 본인은 감사를 실시 하지 않았으므로 감사의견을 표명하지 아니합니다.

본인의 검토결과 상기 재무보고서는 ｢지방자치단체 회계기준에 관한 규칙｣ 및 ｢지방자치단체 발생주의 복식부기 회계처리지침｣에 중요하게 위배되어 표시되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

2011년 5월 19일

성남시 중원구 금광동 3731번지

공인회계사   김 연 성

2010회계연도 재무보고서

Contents

Ⅰ. 결산총평

1. 일반현황	9

2. 재무보고서의 구성	9

3. 성남시가 설치한 회계	11

4. 재무제표에 대한 요약 설명	12

5. 발생주의 복식부기 재무분석	16

Ⅱ. 재무제표

1. 재정상태보고서	18

2. 기능별 재정운영보고서	24

3. 순자산변동보고서	26

Ⅲ. 재무제표에 대한 주석

1. 주요 회계정책	31

2. 재정자금의 세부내역	40

3. 미수세금 및 미수세금대손충당금의 세부내역	40

4. 미수세외수입금 및 대손충당금의 세부내역	41

5. 장․단기융자금의 세부내역	42

6. 재고자산의 세부내역	43

7. 기타유동자산의 세부내역	43

8. 장기투자증권	44

9. 기타투자자산의 세부내역	44

10. 유형자산 등에 포함된 토지의 내역	45

11. 일반유형자산에 포함된 일반재산의 내역	45

12. 감가상각대상에서 제외된 상각자산의 내역	46

13. 보증금의 세부내역	46

14. 무형자산의 세부내역	47

15. 기타유동부채의 세부내역	47

16. 장기차입금의 세부내역	48

17. 퇴직급여충당부채의 세부내역	49

18. 기타비유동부채의 세부내역	49

19. 순자산의 세부내역	49

20. 내부거래의 내역	50

21. 금융리스	52

22. 출납폐쇄기간 중의 자금거래	53

23. 우발채무 등	56

24. 무상사용허가권이 부여된 기부채납자산	57

25. 세입세출외보관현금의 내역	57

26. 지방공기업 특별회계 원가정보	58

Ⅳ. 필수보충정보

1. 예산결산요약표(세입,세출 총괄)	60

2. 성질별 재정운영보고서	64

3. 예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서	68

Ⅴ. 부속명세서

1. 일반유형자산 명세서	72

2. 주민편의시설 명세서	73

3. 사회기반시설 명세서	74

4. 감가상각 명세서	75

5. 회계별 재무제표 총괄요약 명세서	77

Ⅰ. 결산총평

1. 일반현황

2. 재무보고서의 구성

3. 성남시가 설치한 회계

4. 재무제표에 대한 요약 설명

5. 발생주의 복식부기 재무분석

2010회계연도 재무보고서

1	일반현황

성남시는 1964.4.1 광주군 중부면 성남출장소 설치 이후 1973.7.1 성남시로 승격되었으며 이후 수 차의 행정구역의 변경을 거쳐 ‘10년말 현재 행정구역의 면적은 141.82㎢이며, 48개동 1,254개통 7,579반으로 구성되어 있습니다. 성남시의 행정조직은 본청 6국, 3담당관 31과 1단, 3보건소 1센터, 6사업소, 3구 48개동, 의회사무국으로 구성되어 있고 공무원 현원은  2,473명입니다. 한편, ’10년 말 현재 성남시의 주민 수는 385,050 세대 980,190명입니다.

2	재무보고서의 구성

2-1. 결산총평

정보이용자들이 재무제표에 포함된 중요한 회계정보를 쉽게 이해 할 수 있도록 머리말과 재정분석 및 통계 등 설명 자료를 기술한 것입니다.

2010회계연도 재무보고서

2-2. 재무제표

성남시의 재정상황을 표시하는 가장 중요한 요소로서 재정상태보고서, 재정운영   보고서, 순자산변동보고서 및 현금흐름보고서로 구성되며, 뒤에 설명되는 재무제표에 대한 주석을 포함하는 것입니다. 다만, 현금흐름보고서는 ‘지방자치단체의 회계기준에 관한 규칙(이하 "지방회계기준")’ 부칙에 따라 작성이 유예되어 포함되지 않았습니다.

한편, 재정운영보고서는 비용항목을 기능별로 분류하여 나타내는 기능별재정운영 보고서와 비용항목을 성질별로 분류하여 나타내는 성질별재정운영보고서 두 가지를 작성하고 있는데, 재무제표에는 기능별재정운영보고서가 포함되며, 성질별재정운영  보고서는 필수보충정보에 포함되어 있습니다.

2-2-1. 재정상태보고서

특정 시점의 성남시의 자산과 부채의 내역 및 상호관계 등 재정상태를 나타내는 재무제표로서 자산, 부채 및 순자산으로 구성됩니다.

2010회계연도 재무보고서

2-2-2. 재정운영보고서

회계연도 동안의 재정운영 결과인 수익과 비용의 내역을 일정기준에 따라 체계적 으로 표시하는 재무제표로서 수익과 비용으로 구성됩니다. 기업회계와는 달리 재정  운영보고서는 회계연도 동안의 이익 또는 손실의 산정을 목적으로 하지 않습니다.

2-2-3. 순자산변동보고서

회계연도 동안의 순자산의 증감 내역을 표시하는 재무제표로서 재정운영에 따른  운영차액과 기타순자산의 변동을 기재합니다.

2-3. 재무제표에 대한 주석

정보이용자에게 충분한 회계정보를 제공하기 위하여 지방자치단체가 채택한 주요한 회계정책과 재무제표에 표시된 회계과목의 세부내역 및 기타 재무제표에 중대한 영향을 미치는 사항을 설명하는 것입니다.

2-4. 필수보충정보

재무제표의 내용을 보완하고 정보이용의 이해를 돕기 위해 필수적으로 제공되어야 하는 정보를 말하며, 예산결산요약표, 성질별재정운영보고서, 관리책임자산명세서,   예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서가 포함되어 있습니다.

2-5. 부속명세서

회계과목에 대한 세부내역을 명시할 필요가 있을 때 행정안전부장관이 정하는 바에 따라 추가적인 정보를 제공하는 것으로 일반유형자산명세서, 주민편의시설명세서,   사회기반시설명세서, 감가상각명세서, 공유재산 용도별 명세서, 회계별재무제표 총괄  요약 명세서가 포함되어 있습니다.

3	성남시가 설치한 회계

3-1. 현 황

성남시의 회계는 지방재정법에 따라 일반회계, 기타특별회계, 기금 및 지방공기업 특별회계로 구분되어 운영되고 있으며, 구체적으로는 일반회계 1개, 기타특별회계 8개, 예산외로 운영되는 기금 12개 및 지방공기업특별회계 3개가 설치되어 운영되고 있고, 그 내역은 다음과 같습니다.

회  계  내  역

회 계	종 류	근거법규	설 치 목 적	비고
일반회계	일반행정	지방재정법	일반적인 시정운영활동 수행
기타 특별회계 (8)	의료급여기금특별회계	조례	의료급여법에 의한 기금의 운용
	토지구획정리특별회계	조례	토지구획정리사업 합리적 수행
	저소득주민생활안정특별회계	조례	수급권자 및 차상위 계층의 생활안정 도모
	교통사업특별회계	조례	도시교통정비촉진
	주거환경개선사업특별회계	조례	주거환경개선사업의 원활한 추진
	발전소주변지역지원사업특별회계	조례	발전소주변지역 주민의 소득증대 및 생활안정에 필요한 사업 추진
	판교택지개발사업특별회계	조례	판교택지개발사업의 업무를 효율적으로 수행하고 예산의 합리적 운영
	기반시설특별회계	조례	기반시설의 설치 또는 그에 필요한 용지의 확보 등에 소요되는 재원인 기반시설부담금의 효율적일 운영 및 관리
기금회계 (12)	성남사랑상품권활성화기금	조례	재래시장 및 중소 영세상가의 건전한 육성과 지역경제 활성화
	중소기업육성기금	조례	관내 중소기업의 육성 도모
	자활기금	조례	국민기초생활보장 수급자 및 차상위계층 복지증진
	사회복지기금	조례	보훈대상자 및 노인, 장애인의 복지증진
	여성발전기금	조례	여성의 권익증진과 사회참여의 촉진을 지원
	문화예술발전기금	조례	성남시 문화예술의 발전을 위한 사업 또는 활동이나 시설지원
	체육진흥기금	조례	시민의 건강과 체력증진을 도모하고 건전한 체육활동이 활성화될 수 있도록 여건 조성
	식품진흥기금	조례	시민에 대한 식품위생 및 영양수준 향상사업 지원
	폐기물소각장 주변영향지역 주민지원기금	조례	폐기물소각장 주변영향지역 주민 복지증진 및 쾌적한 소각장 운영
	재난관리기금	조례	재난 및 안전관리기본법 제67조, 제68조 및 같은법 시행령 제74조의 규정에 의한 재난예방 및 응급조치 사업
	공원녹지조성기금	조례	도심내 공원, 녹지 부지를 확보하여 시민에게 쾌적한 휴식 공간을 제공
	도시및주거환경정비기금	조례	도시 및 주거환경정비를 원활하고 안정적으로 추진
공기업 특별회계 (3)	상수도사업특별회계	지방공기업법	상수도의 원활한 공급
	하수도사업특별회계	지방공기업법	하수행정의 건전한 발전과 수질보존
	공영개발사업특별회계	지방공기업법	주민에게 택지 등을 원활하게 공급

3-2. ’10회계연도중 회계의 변동

‘10 회계연도중 주거환경개선사업특별회계를 폐지하였습니다.

4	재무제표에 대한 요약 설명

4-1. 재정상태

재정상태보고서는 특정시점(2010.12.31 현재)의 재정상태를 나타내는 재무제표로

자산, 부채, 순자산으로 구성되어 있습니다.

재정상태보고서에 의하면, 성남시의 총자산은 19,840,021백만원이고, 총부채는  82,467백만원으로 총자산에서 총부채를 차감한 순자산규모는 19,757,554백만원입니다.

순자산은 자방자치단체가 장래에 공공서비스 제공을 위해 보유하고 있는 자원을 의미하며, 순자산 규모가 부채에 비해 상대적으로 큰 것은 민간기업과 다른 지방자치단체의 고유특성에 기인하는 것으로 이해됩니다.

이와 같은 재정상태를 각 계정별 구체적으로 살펴보면 다음과 같습니다.

4-1-1. 자 산

자산의 구성내역은 유동자산이 992,029백만원(5%)이고, 유동자산을 제외한 비유동자산이 18,847,992백만원(95%)으로 비유동자산이 상대적으로 큰 비중을 차지하고 있습니다.

유동자산은 현금및현금성자산 140,895백만원(14.2%), 단기금융상품 359,123백만원(36.2%) 등으로 구성되어 있으며, 지방세에 대한 미수채권인 미수세금은 89,141백만원(8.9%), 세외수입에 대한 미수채권인 미수세외수입금은 370,389백만원(37.3%), 재고자산 35,659백만원(3.6%), 기타비유동자산 등 10,679백만원이며 결손을 예상한 대손충당금이 13,857백만원입니다.

비유동자산은 투자자산 113,665백만원(0.57%), 일반유형자산 1,657,466백만원(8.35 %), 주민편의시설 5,176,819백만원(26.09%), 사회기반시설 11,877,563백만원(59.87%), 기타비유동자산 22,479백만원(0.11%) 등으로 구성되어 있습니다.

4-1-2. 부 채

부채의 구성내역은 유동부채가 19,387백만원(23.51%)이고, 장기차입부채가 4,198백만원(5.09%), 기타비유동부채가 58,882백만원(71.4%)으로 비유동부채가 총부채의 76%를 차지하고 있습니다.

요약재정상태보고서

구 분	‘10		‘09
	금액	구성비	금액	구성비
유동자산	992,029	5.00%	1,260,622	7.61%
투자자산	113,665	0.57%	70,947	0.43%
일반유형자산	1,657,466	8.35%	1,506,204	9.09%
주민편의시설	5,176,819	26.09%	4,625,566	27.91%
사회기반시설	11,877,563	59.87%	9,091,402	54.86%
기타비유동자산	22,479	0.11%	18,371	0.11%
자산총계	19,840,021		16,573,112
유동부채	19,387	23.51%	19,152	34.31%
장기차입부채	4,198	5.09%	8,989	16.1%
기타비유동부채	58,882	71.4%	27,682	49.59%
부채총계	82,467		55,823
고정순자산	18,713,208	94.71%	15,220,876	92.15%
특정순자산	218,752	1.11%	298,360	1.81%
일반순자산	825,594	4.18%	998,053	6.04%
순자산총계	19,757,554		16,517,289
부채 및 순자산 총계	19,840,021		16,573,112

(단위 : 백만원)

4-1-3. 지방공사·공단의 자산·부채를 포함한 재정상태

지방자치단체가 출자한 지방공사·공단의 자산·부채를 포함할 경우 성남시의 총자산은 19,846,655백만원이고, 총부채는 87,238백만원입니다.

［ 성남시의 지방공사·공단의 자산·부채를 포함한 재정상태 ］

구 분	계	성남시	성남시시설관리공단
총자산	19,846,655	19,840,021	6,634
총부채	87,238	82,467	4,771

(단위 : 백만원)

4-2. 재정운영결과

재정운영보고서에 의하면, 2010회계연도 성남시의 총수익은 1,294,908백만원이고 총비용은 1,175,544백만원이며, 수익이 비용을 초과하여 운영차액이 119,364백만원   발생하였습니다. 이와 같은 재정운영결과를 각 계정별 구체적으로 살펴보면 다음과  같습니다.

4-2-1. 비 용

가. 기능별 분류

비용을 기능별로 살펴볼 때 사회복지비 293,524백만원(24.97%), 환경보호 145,095백만원(12.34%), 국토및지역개발비 143,956백만원(12.25%)등의 순으로 나타나고 있습니다.

요약재정운영보고서(기능별)

구 분	‘10		‘09
	금액	구성비	금액	구성비
일반공공행정	66,339	5.64%	51,519	3.31%
공공질서및안전	4,610	0.39%	3,706	0.24%
교육	57,399	4.88%	60,624	3.90%
문화및관광	70,231	5.97%	79,821	5.14%
환경보호	145,095	12.34%	151,581	9.75%
사회복지	293,524	24.97%	292,205	18.8%
보건	27,079	2.3%	25,698	1.65%
농림해양수산	7,410	0.63%	19,514	1.26%
산업·중소기업	30,434	2.59%	26,561	1.71%
수송및교통	126,019	10.72%	133,253	8.57%
국토및지역개발	143,956	12.25%	511,212	32.89%
지원및기타	203,448	17.31%	198,572	12.78%
비용총계	1,175,544		1,554,266
자체조달수익	899,593	69.47%	892,217	68.11%
정부간이전수익	389,235	30.06%	403,740	30.82%
기타수익	6,080	0.47%	14,071	1.07%
수익총계	1,294,908		1,310,028
운영차액	119,364		-244,238

(단위 : 백만원)

나. 성질별 분류

비용을 성질별로 살펴볼 때 인건비 192,453백만원(16.37%), 운영비 387,516백만원(32.96%), 정부간이전비용 125,045백만원(10.64%), 민간 등 이전비용 322,028백만원(27.39%), 기타비용 148,502백만원(12.63%)등으로 구성되어 있습니다.

요약재정운영보고서(성질별)

(단위 : 백만원)

구 분	‘10		‘09
	금액	구성비	금액	구성비
인건비	192,453	16.37%	199,487	12.83%
운영비	387,516	32.96%	743,316	47.82%
정부간이전비용	125,045	10.64%	151,956	9.78%
민간등이전비용	322,028	27.39%	304,510	19.59%
기타비용	148,502	12.63%	154,997	9.97%
비용총계	1,175,544		1,554,266
자체조달수익	899,593	69.47%	892,217	68.11%
정부간이전수익	389,235	30.06%	403,740	30.82%
기타수익	6,080	0.47%	14,071	1.07%
수익총계	1,294,908		1,310,028
운영차액	119,364		-244,238

4-2-2. 수 익

수익은 자체조달수익이 899,593백만원(69.47%), 정부간이전수익 389,235백만원(30.06%),   기타수익 6,080백만원(0.47%)으로 자체조달수익의 비중이 상대적으로 높음을 알 수 있습니다.

5	발생주의 복식부기 재무분석

분야	지 표 명	산 식	지표값
재정상태	총자산 대비 총부채 비율	총부채 / 총자산 * 100	0.42
	총부채 대비 차입부채 비율	차입부채 / 총부채 * 100	11.27
	총부채 대비 실질부채 비율	(총부채 - 기초단체 융자액) / 총부채 * 100	100
	재정자금 대비 금융상품 비율	장·단기 금융상품 / 재정자금 * 100	76.25
	총부채 대비 현금창출자산 비율	현금창출자산 / 총부채 * 100	1,308.20
	차입부채 대비 재정자금 비율	재정자금 / 차입부채 * 100	6,382.51
	유동부채 대비 유동자산 비율	유동자산 / 유동부채 * 100	5,116.85
	미수세금 대비 대손충당금 비율	미수세금 대손충당금 / 미수세금(대손충당금 차감전) * 100	11.61
	단기민간융자금 비율	단기민간융자금 / 장·단기 민간융자금 * 100	11.2
재정운영	예산 대비 세출 비율	세출액(일반회계+기타특별회계) / 예산현액(일반회계+기타특별회계) * 100	87.33
	경상비용 대비 이자비용 비율	이자비용 / 경상비용 * 100	0.08
	이자수익 대비 이자비용 비율	이자비용 / 이자수익 * 100	2.14
	총수익 대비 경상수익 비율	경상수익 / 총수익 * 100	80.13
	경상수익 대비경상자체조달수익 비율	경상자체조달수익 / 경상수익 * 100	79.02
	자체조달수익 대비 채권 비율	미수자체조달수익(대손충당금 차감후) / 자체조달수익 * 100	49.63
	세외수익 대비 채권 비율	미수세외수익(대손충담금 차감후) / 세외수익 * 100	135.95
	총비용 대비 경상비용 비율	경상비용 / 총비용 * 100	49.34
	지출액 대비 자산취득 비율	자산 취득액 / 지출액 * 100	17.67
회계책임	주민 1인당 총자산	총자산 / 인구수(회계연도말 인구수)	20,240,994.96
	주민 1인당 총부채	총부채 / 인구수(회계연도말 인구수)	84,133.95
	주민 1인당 실질부채	실질부채 / 인구수(회계연도말 인구수)	84,133.95
	주민 1인당 총수익	총수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	1,321,079.48
	주민 1인당 자체조달수익	자체조달수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	917,774.17
	주민 1인당 지방세수익	지방세수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	641,877.16
	주민 1인당 총비용	총비용 / 인구수(회계연도말 인구수)	1,199,301.98
	주민 1인당 민간등이전비용	민간등이전비용 / 인구수(회계연도말 인구수)	328,536.20
	공무원 1인당 총수익	총수익 / 공무원( 현원 = ( 기초 + 기말 ) / 2 )	520,148,178.70
	공무원 1인당 총비용	총비용 / 공무원( 현원 = ( 기초 + 기말 ) / 2 )	472,200,767.52
	공무원 1인당 총급여	총급여 / 공무원( 현원 = ( 기초 + 기말 ) / 2 )	46,159,891.32

Ⅱ. 재무제표

1. 재정상태보고서

2. 기능별 재정운영보고서

3. 순자산변동보고서

재정상태보고서

당해연도 2010년 12월 31일기준

성남시

과 목	당해년도( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
자산
I. 유동자산	291,068,233,123	882,035,515,474	162,549,438,378	186,375,803,620	-530,000,000,000	992,028,990,595
현금및현금성자산	97,704,177,678	37,242,315,779	2,197,537,735	3,750,633,019	-	140,894,664,211
단기금융상품	-	34,555,685,290	159,866,802,164	164,700,913,802	-	359,123,401,256
미수세금	89,140,533,070	-	-	-	-	89,140,533,070
미수세금대손충당금	-10,351,712,861	-	-	-	-	-10,351,712,861
미수세외수입금	111,854,773,513	251,816,320,315	-	6,718,353,430	-	370,389,447,258
미수세외수입금 대손충당금	-2,507,538,983	-513,462,756	-	-481,947,990	-	-3,502,949,729
미수징수교부금	-	-	-	-	-	-
미수정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
단기융자금	196,356,154	530,000,000,000	-	-	-530,000,000,000	196,356,154
단기융자금대손충당금	-1,963,562	-	-	-	-	-1,963,562
단기융자금현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
재고자산	544,431,752	28,035,814,705	-	7,078,741,430	-	35,658,987,887
기타유동자산	4,489,176,362	898,842,141	485,098,479	4,609,109,929	-	10,482,226,911
II. 투자자산	249,402,915,019	31,541,710,016	56,202,798,840	7,000,000,000	-230,482,585,125	113,664,838,750
장기금융상품	-	30,000,000,000	56,202,798,840	7,000,000,000	-	93,202,798,840
장기융자금	12,392,658,394	1,576,912,655	-	-	-	13,969,571,049
장기융자금대손충당금	-	-35,202,639	-	-	-	-35,202,639
장기융자금현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
장기투자증권	4,757,565,500	-	-	-	-	4,757,565,500
기타투자자산	232,252,691,125	-	-	-	-230,482,585,125	1,770,106,000
III. 일반유형자산	1,593,276,598,476	40,435,835,291	16,852,609	23,736,816,032	-	1,657,466,102,408
토지	1,200,144,808,113	38,595,362,500	-	14,192,155,018	-	1,252,932,325,631
입목	6,731,674,678	-	-	-	-	6,731,674,678
건물	398,106,466,047	1,623,269,580	-	9,264,897,364	-	408,994,632,991
건물감가상각누계액	-44,445,517,897	-277,308,551	-	-1,475,543,907	-	-46,198,370,355
구축물	12,846,003,334	236,395,100	-	5,225,312,775	-	18,307,711,209
구축물감가상각누계액	-3,873,814,715	-52,980,051	-	-3,484,105,234	-	-7,410,900,000
기계장치	1,332,823,630	-	-	5,898,845,001	-	7,231,668,631
기계장치감가상각누계액	-1,015,934,517	-	-	-5,892,981,853	-	-6,908,916,370
차량운반구	14,986,549,854	51,944,480	-	-	-	15,038,494,334
차량운반구감가상각누계액	-11,037,565,315	-33,056,950	-	-	-	-11,070,622,265
집기비품	61,519,185,028	985,636,640	20,437,000	95,689,090	-	62,620,947,758
집기비품감가상각누계액	-42,598,260,336	-693,427,457	-3,584,391	-87,452,222	-	-43,382,724,406
임차개량자산	-	-	-	-	-	-

(단위 : 원)

재정상태보고서

지난연도 2009년 12월 31일기준

성남시

(단위 : 원)

과 목	직전년도( 2009년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
자산
I. 유동자산	324,320,089,104	977,432,107,000	258,794,451,468	190,075,187,336	-490,000,000,000	1,260,621,834,908
현금및현금성자산	83,637,676,703	125,694,531,640	2,489,438,190	7,247,185,842	-	219,068,832,375
단기금융상품	83,605,298,720	57,319,685,290	253,590,744,600	164,310,412,426	-	558,826,141,036
미수세금	82,190,739,500	-	-	-	-	82,190,739,500
미수세금대손충당금	-9,480,422,682	-	-	-	-	-9,480,422,682
미수세외수입금	80,961,680,601	273,830,624,308	-	7,346,355,050	-	362,138,659,959
미수세외수입금 대손충당금	-3,013,494,453	-460,118,817	-	-354,066,040	-	-3,827,679,310
미수징수교부금	-	-	-	-	-	-
미수정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
단기융자금	205,302,664	490,000,000,000	-	-	-490,000,000,000	205,302,664
단기융자금대손충당금	-2,053,026	-	-	-	-	-2,053,026
단기융자금현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
재고자산	493,649,832	24,165,562,328	-	6,491,828,988	-	31,151,041,148
기타유동자산	5,721,711,245	6,881,822,251	2,714,268,678	5,033,471,070	-	20,351,273,244
II. 투자자산	248,304,549,010	1,559,626,640	39,565,684,760	12,000,000,000	-230,482,585,125	70,947,275,285
장기금융상품	-	-	39,565,684,760	12,000,000,000	-	51,565,684,760
장기융자금	11,395,054,385	1,600,531,550	-	-	-	12,995,585,935
장기융자금대손충당금	-	-40,904,910	-	-	-	-40,904,910
장기융자금현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
장기투자증권	4,757,565,500	-	-	-	-	4,757,565,500
기타투자자산	232,151,929,125	-	-	-	-230,482,585,125	1,669,344,000
III. 일반유형자산	1,458,762,686,309	31,716,503,523	2,881,870	15,722,421,906	-	1,506,204,493,608
토지	1,061,951,202,298	29,787,512,500	-	9,038,351,485	-	1,100,777,066,283
입목	6,556,706,994	-	-	-	-	6,556,706,994
건물	366,998,117,550	1,623,269,580	-	6,298,280,337	-	374,919,667,467
건물감가상각누계액	-31,289,661,485	-236,726,812	-	-1,508,097,169	-	-33,034,485,466
구축물	12,473,776,954	226,855,100	-	5,225,312,775	-	17,925,944,829
구축물감가상각누계액	-2,901,322,512	-38,299,036	-	-3,351,716,855	-	-6,291,338,403
기계장치	1,188,077,980	-	-	5,898,845,001	-	7,086,922,981
기계장치감가상각누계액	-984,364,406	-	-	-5,885,856,562	-	-6,870,220,968
차량운반구	14,946,064,904	51,944,480	-	-	-	14,998,009,384
차량운반구감가상각누계액	-9,920,030,497	-26,296,228	-	-	-	-9,946,326,725
집기비품	55,439,962,220	903,624,550	3,245,000	92,757,590	-	56,439,589,360
집기비품감가상각누계액	-36,537,768,881	-575,380,611	-363,130	-85,454,696	-	-37,198,967,318
임차개량자산	-	-	-	-	-	-

과 목	당해년도( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
임차개량자산감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타일반유형자산	39,545,860	-	-	-	-	39,545,860
기타일반유형자산감가상각누계액	-6,215,058	-	-	-	-	-6,215,058
건설중인일반유형자산	546,849,770	-	-	-	-	546,849,770
IV. 주민편의시설	4,464,988,317,719	711,830,662,581	-	-	-	5,176,818,980,300
도서관	293,936,794,532	-	-	-	-	293,936,794,532
도서관감가상각누계액	-43,992,465,672	-	-	-	-	-43,992,465,672
주차장	15,830,240,956	755,976,612,495	-	-	-	771,806,853,451
주차장감가상각누계액	-623,823,248	-82,009,206,852	-	-	-	-82,633,030,100
공원	2,601,740,685,287	-	-	-	-	2,601,740,685,287
공원감가상각누계액	-44,067,409,298	-	-	-	-	-44,067,409,298
박물관및미술관	10,453,684,720	-	-	-	-	10,453,684,720
박물관및미술관감가상각누계액	-2,830,376,393	-	-	-	-	-2,830,376,393
동물원	-	-	-	-	-	-
동물원감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
수목원및휴양림	-	-	-	-	-	-
수목원및휴양림감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
문화및관광시설	220,340,441,104	-	-	-	-	220,340,441,104
문화및관광시설감가상각누계액	-28,162,488,221	-	-	-	-	-28,162,488,221
체육시설	532,134,847,936	5,889,130	-	-	-	532,140,737,066
체육시설감가상각누계액	-41,683,955,507	-70,107	-	-	-	-41,684,025,614
사회복지시설	388,205,379,908	319,081,090	-	-	-	388,524,460,998
사회복지시설감가상각누계액	-44,501,609,314	-98,973,552	-	-	-	-44,600,582,866
의료시설	96,441,421,351	-	-	-	-	96,441,421,351
의료시설감가상각누계액	-9,240,019,144	-	-	-	-	-9,240,019,144
교육시설	-	-	-	-	-	-
교육시설감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타주민편의시설	484,093,127,967	265,497,490	-	-	-	484,358,625,457
기타주민편의시설감가상각누계액	-7,589,904,505	-7,053,363	-	-	-	-7,596,957,868
건설중인주민편의시설	44,503,745,260	37,378,886,250	-	-	-	81,882,631,510
V. 사회기반시설	10,569,502,608,234	160,947,421,372	535,416,717,400	611,696,022,287	-	11,877,562,769,293
도로	8,456,642,248,800	14,114,886,647	374,268,000	-	-	8,471,131,403,447
도시철도	-	-	-	-	-	-
상수도시설	-	104,268,000	-	426,734,638,247	-	426,838,906,247
상수도시설감가상각누계액	-	-1,737,800	-	-114,621,912,178	-	-114,623,649,978
수질정화시설	36,954,513,000	-	-	439,399,954,129	-	476,354,467,129
수질정화시설감가상각누계액	-2,318,798	-	-	-209,990,919,731	-	-209,993,238,529

성남시                                                                                       (단위 : 원)

성남시

(단위 : 원)

과 목	직전년도( 2009년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
임차개량자산감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타일반유형자산	-	-	-	-	-	-
기타일반유형자산감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
건설중인일반유형자산	20,841,925,190	-	-	-	-	20,841,925,190
IV. 주민편의시설	3,913,527,241,663	712,038,361,785	-	-	-	4,625,565,603,448
도서관	180,261,537,069	-	-	-	-	180,261,537,069
도서관감가상각누계액	-30,831,395,659	-	-	-	-	-30,831,395,659
주차장	2,405,104,004	743,347,103,995	-	-	-	745,752,207,999
주차장감가상각누계액	-286,677,023	-60,921,694,457	-	-	-	-61,208,371,480
공원	2,178,755,408,531	-	-	-	-	2,178,755,408,531
공원감가상각누계액	-37,617,428,630	-	-	-	-	-37,617,428,630
박물관및미술관	10,453,684,720	-	-	-	-	10,453,684,720
박물관및미술관감가상각누계액	-2,568,178,755	-	-	-	-	-2,568,178,755
동물원	-	-	-	-	-	-
동물원감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
수목원및휴양림	-	-	-	-	-	-
수목원및휴양림감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
문화및관광시설	234,095,612,111	-	-	-	-	234,095,612,111
문화및관광시설감가상각누계액	-25,254,974,610	-	-	-	-	-25,254,974,610
체육시설	524,434,102,467	-	-	-	-	524,434,102,467
체육시설감가상각누계액	-37,077,132,982	-	-	-	-	-37,077,132,982
사회복지시설	340,136,211,792	318,340,210	-	-	-	340,454,552,002
사회복지시설감가상각누계액	-23,382,689,793	-52,014,505	-	-	-	-23,434,704,298
의료시설	95,759,955,444	-	-	-	-	95,759,955,444
의료시설감가상각누계액	-7,518,120,979	-	-	-	-	-7,518,120,979
교육시설	-	-	-	-	-	-
교육시설감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타주민편의시설	476,415,407,897	11,605,000	-	-	-	476,427,012,897
기타주민편의시설감가상각누계액	-5,217,400,931	-1,593,578	-	-	-	-5,218,994,509
건설중인주민편의시설	40,564,216,990	29,336,615,120	-	-	-	69,900,832,110
V. 사회기반시설	8,335,345,298,625	242,303,553,717	374,268,000	513,378,867,244	-	9,091,401,987,586
도로	6,425,942,686,512	13,814,016,647	374,268,000	-	-	6,440,130,971,159
도시철도	-	-	-	-	-	-
상수도시설	-	-	-	328,896,769,335	-	328,896,769,335
상수도시설감가상각누계액	-	-	-	-108,109,285,459	-	-108,109,285,459
수질정화시설	4,488,000	-	-	437,566,831,685	-	437,571,319,685
수질정화시설감가상각누계액	-1,421,198	-	-	-199,972,290,177	-	-199,973,711,375

성남시

과 목	당해년도( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업특별회계	내부거래	계
하천부속시설	998,280,686,544	482,400,000	42,449,400	-	-	998,805,535,944
폐기물처리시설	52,638,580,306	-	-	-	-	52,638,580,306
폐기물처리시설감가상각누계액	-5,288,366,578	-	-	-	-	-5,288,366,578
재활용시설	13,444,642,021	-	-	-	-	13,444,642,021
재활용시설감가상각누계액	-676,315,501	-	-	-	-	-676,315,501
농수산기반시설	666,858,105,000	-	-	-	-	666,858,105,000
농수산기반시설감가상각누계액	-21,799,218,750	-	-	-	-	-21,799,218,750
댐	-	-	-	-	-	-
댐감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
어항및항만시설	-	-	-	-	-	-
어항및항만시설감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타사회기반시설	32,184,248,870	8,646,300	-	-	-	32,192,895,170
기타사회기반시설감가상각누계액	-19,509,770	-1,008,735	-	-	-	-20,518,505
건설중인사회기반시설	340,285,313,090	146,239,966,960	535,000,000,000	70,174,261,820	-	1,091,699,541,870
VI.기타비유동자산	20,799,059,297	1,658,160,204	15,305,556	6,641,610	-	22,479,166,667
보증금	10,696,700,000	-	-	6,641,610	-	10,703,341,610
무형자산	9,007,533,542	1,631,066,885	15,305,556	-	-	10,653,905,983
기타비유동자산	1,094,825,755	27,093,319	-	-	-	1,121,919,074
(자산총계)	17,189,037,731,868	1,828,449,304,938	754,201,112,783	828,815,283,549	-760,482,585,125	19,840,020,848,013
부채
I. 유동부채	548,009,972,099	535,452,191	-	842,054,911	-530,000,000,000	19,387,479,201
단기차입금	530,000,000,000	-	-	-	-530,000,000,000	-
유동성장기차입부채	4,220,000,000	-	-	541,000,000	-	4,761,000,000
기타유동부채	13,789,972,099	535,452,191	-	301,054,911	-	14,626,479,201
II. 장기차입부채	-	-	-	4,198,125,000	-	4,198,125,000
장기차입금	-	-	-	4,198,125,000	-	4,198,125,000
지방채증권	-	-	-	-	-	-
III. 기타비유동부채	52,376,761,008	104,390,083	-	6,400,499,171	-	58,881,650,262
퇴직급여충당부채	18,080,797,449	77,296,764	-	2,715,646,171	-	20,873,740,384
기타비유동부채	34,295,963,559	27,093,319	-	3,684,853,000	-	38,007,909,878
(부채총계)	600,386,733,107	639,842,274	-	11,440,679,082	-530,000,000,000	82,467,254,463
순자산
I. 고정순자산	16,632,219,711,152	914,844,986,129	535,448,875,565	630,693,713,319	-	18,713,207,286,165
고정순자산	16,632,219,711,152	914,844,986,129	535,448,875,565	630,693,713,319	-	18,713,207,286,165
II. 특정순자산	-	-	218,752,237,218	-	-	218,752,237,218
특정순자산	-	-	218,752,237,218	-	-	218,752,237,218
III. 일반순자산	-43,568,712,391	912,964,476,535	-	186,680,891,148	-230,482,585,125	825,594,070,167
일반순자산	-43,568,712,391	912,964,476,535	-	186,680,891,148	-230,482,585,125	825,594,070,167
(순자산총계)	16,588,650,998,761	1,827,809,462,664	754,201,112,783	817,374,604,467	-230,482,585,125	19,757,553,593,550
(부채와순자산총계)	17,189,037,731,868	1,828,449,304,938	754,201,112,783	828,815,283,549	-760,482,585,125	19,840,020,848,013

(단위 : 원)

성남시

(단위 : 원)

과 목	직전년도( 2009년 )
	일반회계	기타특별회계		기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
하천부속시설	874,934,977,845	482,400,000		-	-	-	875,417,377,845
폐기물처리시설	38,634,378,006	-		-	-	-	38,634,378,006
폐기물처리시설감가상각누계액	-5,199,348,817	-		-	-	-	-5,199,348,817
재활용시설	12,396,740,152	-		-	-	-	12,396,740,152
재활용시설감가상각누계액	-627,971,734	-		-	-	-	-627,971,734
농수산기반시설	666,858,105,000	-		-	-	-	666,858,105,000
농수산기반시설감가상각누계액	-19,706,493,750	-		-	-	-	-19,706,493,750
댐	-	-		-	-	-	-
댐감가상각누계액	-	-		-	-	-	-
어항및항만시설	-	-		-	-	-	-
어항및항만시설감가상각누계액	-	-		-	-	-	-
기타사회기반시설	16,570,728,873	-		-	-	-	16,570,728,873
기타사회기반시설감가상각누계액	-1,918,794	-		-	-	-	-1,918,794
건설중인사회기반시설	325,540,348,530	228,007,137,070		-	54,996,841,860	-	608,544,327,460
VI.기타비유동자산	17,282,572,457	1,081,752,488		-	6,641,610	-	18,370,966,555
보증금	4,330,942,200	900,000,000		-	6,641,610	-	5,237,583,810
무형자산	11,613,609,303	160,709,169		-	-	-	11,774,318,472
기타비유동자산	1,338,020,954	21,043,319		-	-	-	1,359,064,273
(자산총계)	14,297,542,437,168	1,966,131,905,153		298,737,286,098	731,183,118,096	-720,482,585,125	16,573,112,161,390
부채
I. 유동부채	507,628,990,359	479,441,220		-	1,043,231,857	-490,000,000,000	19,151,663,436
단기차입금	490,000,000,000	-		-	-	-490,000,000,000	-
유동성장기차입부채	4,220,000,000	-		-	861,000,000	-	5,081,000,000
기타유동부채	13,408,990,359	479,441,220		-	182,231,857	-	14,070,663,436
II. 장기차입부채	4,220,000,000	-		-	4,769,375,000	-	8,989,375,000
장기차입금	4,220,000,000	-		-	4,769,375,000	-	8,989,375,000
지방채증권	-	-		-	-	-	-
III. 기타비유동부채	21,490,488,199	35,417,455		-	6,156,607,048	-	27,682,512,702
퇴직급여충당부채	20,152,467,245	14,374,136		-	3,252,053,048	-	23,418,894,429
기타비유동부채	1,338,020,954	21,043,319		-	2,904,554,000	-	4,263,618,273
(부채총계)	533,339,478,558	514,858,675		-	11,969,213,905	-490,000,000,000	55,823,551,138
순자산
I. 고정순자산	13,710,808,835,900		986,219,128,194	377,149,870	523,470,914,150	-	15,220,876,028,114
고정순자산	13,710,808,835,900	986,219,128,194		377,149,870	523,470,914,150	-	15,220,876,028,114
II. 특정순자산	-	-		298,360,136,228	-	-	298,360,136,228
특정순자산	-	-		298,360,136,228	-	-	298,360,136,228
III. 일반순자산	53,394,122,710	979,397,918,284		-	195,742,990,041	-230,482,585,125	998,052,445,910
일반순자산	53,394,122,710	979,397,918,284		-	195,742,990,041	-230,482,585,125	998,052,445,910
(순자산총계)	13,764,202,958,610	1,965,617,046,478		298,737,286,098	719,213,904,191	-230,482,585,125	16,517,288,610,252
(부채와순자산총계)	14,297,542,437,168	1,966,131,905,153		298,737,286,098	731,183,118,096	-720,482,585,125	16,573,112,161,390

재정운영보고서(기능별)

당해연도 2010년 12월 31일기준

성남시

(단위 : 원)

과 목	당해년도( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 비용
일반공공행정	66,338,517,223	-	-	-	-	66,338,517,223
공공질서및안전	7,795,824,659	-	1,463,499,001	-	-4,649,000,000	4,610,323,660
교육	57,399,184,423	-	-	-	-	57,399,184,423
문화및관광	69,900,530,942	-	330,197,800	-	-	70,230,728,742
환경보호	61,434,175,213	395,000,000	591,761,300	83,335,154,234	-661,367,170	145,094,723,577
사회복지	293,899,793,561	3,823,685,261	923,607,130	-	-5,123,120,000	293,523,965,952
보건	26,497,358,010	-	581,225,164	-	-	27,078,583,174
농림해양수산	7,410,778,237	-	-	-	-	7,410,778,237
산업·중소기업	25,135,841,401	444,100,012	4,854,962,129	-	-	30,434,903,542
수송및교통	99,941,963,858	30,318,901,732	-	-	-4,242,127,000	126,018,738,590
국토및지역개발	131,411,167,303	103,727,608,162	2,357,380	1,814,382,675	-93,000,000,000	143,955,515,520
과학기술	-	-	-	-	-	-
예비비	-	-	-	-	-	-
지원및기타경비	245,413,461,684	-41,982,008,071	16,394,500	-	-	203,447,848,113
II. 비용총계	1,092,578,596,514	96,727,287,096	8,764,004,404	85,149,536,909	-107,675,614,170	1,175,543,810,753
III. 자체조달수익	755,149,441,028	50,501,514,848	7,732,415,888	86,209,692,342	-	899,593,064,106
지방세수익	629,161,575,040	-	-	-	-	629,161,575,040
경상세외수익	73,249,733,977	24,040,982,136	7,225,134,741	86,203,059,032	-	190,718,909,886
임시세외수익	52,738,132,011	26,460,532,712	507,281,147	6,633,310	-	79,712,579,180
IV. 정부간이전수익	388,368,701,733	754,651,709	112,025,000	-	-	389,235,378,442
지방교부세수익	8,021,183,000	-	-	-	-	8,021,183,000
조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
재정보전금수익	209,703,194,000	-	-	-	-	209,703,194,000
국고보조금수익	118,596,878,281	630,601,272	-	-	-	119,227,479,553
시도비보조금수익	51,621,307,302	124,050,437	112,025,000	-	-	51,857,382,739
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
자치단체간부담금수익	426,139,150	-	-	-	-	426,139,150
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
V. 기타수익	5,981,050,899	7,304,601,601	98,383,390,170	2,087,020,386	-107,675,614,170	6,080,448,886
전입금수익	5,411,250,480	7,292,224,000	98,383,390,170	1,740,491,690	-107,675,614,170	5,151,742,170
기부금수익	-	-	-	-	-	-
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	569,800,419	12,377,601	-	-	-	582,178,020
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산감액손실환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	-	-	-	346,528,696	-	346,528,696
VI. 수익총계	1,149,499,193,660	58,560,768,158	106,227,831,058	88,296,712,728	-107,675,614,170	1,294,908,891,434
VII. 운영차액(VI-II)	56,920,597,146	-38,166,518,938	97,463,826,654	3,147,175,819	-	119,365,080,681

재정운영보고서(기능별)

지난연도 2009년 12월 31일기준

성남시

(단위 : 원)

과 목	직전년도( 2009년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 비용
일반공공행정	62,818,069,971	-	-	-	-11,298,853,000	51,519,216,971
공공질서및안전	7,396,630,718	-	314,523,585	-	-4,004,702,000	3,706,452,303
교육	60,623,561,820	-	-	-	-	60,623,561,820
문화및관광	79,533,230,781	-	287,648,500	-	-	79,820,879,281
환경보호	61,389,176,211	-	544,092,020	90,310,792,258	-663,419,080	151,580,641,409
사회복지	291,556,096,616	3,753,108,962	905,576,000	-	-4,009,382,360	292,205,399,218
보건	25,238,160,381	-	459,431,520	-	-	25,697,591,901
농림해양수산	19,513,151,544	774,920	-	-	-	19,513,926,464
산업·중소기업	36,334,650,142	23,747,411	4,202,419,216	-	-14,000,000,000	26,560,816,769
수송및교통	109,708,017,760	36,490,376,283	-	-	-12,945,030,000	133,253,364,043
국토및지역개발	151,924,638,247	346,160,259,888	356,020,934,650	2,305,624,557	-90,000,000,000	766,411,457,342
과학기술	-	-	-	-	-	-
예비비	-	-	-	-	-	-
지원및기타경비	198,562,562,866	-255,199,302,006	9,270,464	-	-	-56,627,468,676
II. 비용총계	1,104,597,947,057	131,228,965,458	362,743,895,955	92,616,416,815	-136,921,386,440	1,554,265,838,845
III. 자체조달수익	692,950,125,167	92,272,863,992	18,598,620,768	88,395,261,096	-	892,216,871,023
지방세수익	584,714,257,800	-	-	-	-	584,714,257,800
경상세외수익	70,811,485,603	74,282,571,232	18,297,299,358	88,143,838,210	-	251,535,194,403
임시세외수익	37,424,381,764	17,990,292,760	301,321,410	251,422,886	-	55,967,418,820
IV. 정부간이전수익	394,597,402,150	8,973,194,780	169,583,000	-	-	403,740,179,930
지방교부세수익	22,010,370,000	-	-	-	-	22,010,370,000
조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
재정보전금수익	179,225,418,000	-	-	-	-	179,225,418,000
국고보조금수익	136,394,478,070	8,880,796,010	-	-	-	145,275,274,080
시도비보조금수익	56,547,136,080	92,398,770	169,583,000	-	-	56,809,117,850
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
자치단체간부담금수익	420,000,000	-	-	-	-	420,000,000
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
V. 기타수익	12,216,957,872	26,792,149,886	108,745,798,440	3,237,054,580	-136,921,386,440	14,070,574,338
전입금수익	11,298,853,000	16,876,735,000	108,745,798,440	3,205,006,730	-136,921,386,440	3,205,006,730
기부금수익	359,610	-	-	-	-	359,610
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	1,504,612	75,168,218	-	-	-	76,672,830
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산감액손실환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	916,240,650	9,840,246,668	-	32,047,850	-	10,788,535,168
VI. 수익총계	1,099,764,485,189	128,038,208,658	127,514,002,208	91,632,315,676	-136,921,386,440	1,310,027,625,291
VII. 운영차액(VI-II)	-4,833,461,868	-3,190,756,800	-235,229,893,747	-984,101,139	-	-244,238,213,554

순자산변동보고서

당해연도 2010년 12월 31일기준

성남시

(단위 : 원)

과 목	당해년도( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 기초순자산	13,764,202,958,610	1,965,617,046,478	298,737,286,098	719,213,904,191	-230,482,585,125	16,517,288,610,252
II. 운영차액	56,920,597,146	-38,166,518,938	97,463,826,654	3,147,175,819	-	119,365,080,681
III. 순자산의 증가	2,879,744,408,796	83,494,168,937	358,006,915,736	95,013,524,457	-	3,416,259,017,926
전기오류수정이익	-	-	-	-	-	-
회계기준변경으로 생긴 누적이익	-	-	-	-	-	-
재산이관·관리전환으로 생긴 자산증가	36,444,636,649	-	-	-	-	36,444,636,649
양여·기부로 생긴 자산증가	117,610,738,241	-	-	-	-	117,610,738,241
기타순자산의 증가	2,725,689,033,906	83,494,168,937	358,006,915,736	95,013,524,457	-	3,262,203,643,036
IV. 순자산의 감소	112,216,965,791	183,135,233,813	6,915,705	-	-	295,359,115,309
전기오류 수정손실	-	-	-	-	-	-
회계기준변경으로 생긴 누적손실	-	-	-	-	-	-
재산이관·관리전환으로 생긴 자산감소	-	-	-	-	-	-
양여·기부로 생긴 자산감소	177,672,178	-	-	-	-	177,672,178
기타 순자산의 감소	112,039,293,613	183,135,233,813	6,915,705	-	-	295,181,443,131
V. 기말순자산(I+II+III-IV)	16,588,650,998,761	1,827,809,462,664	754,201,112,783	817,374,604,467	-230,482,585,125	19,757,553,593,550

순자산변동보고서

지난연도 2009년 12월 31일기준

성남시

(단위 : 원)

과 목	직전년도( 2009년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 기초순자산	13,820,748,825,577	1,960,169,709,648	533,967,179,845	712,084,136,393	-230,482,585,125	16,796,487,266,338
II. 운영차액	-4,833,461,868	-3,190,756,800	-235,229,893,747	-984,101,139	-	-244,238,213,554
III. 순자산의 증가	15,738,403,950	8,638,094,630	-	15,073,868,937	-	39,450,367,517
전기오류 수정이익	-	-	-	58,498,197	-	58,498,197
회계기준변경으로 생긴 누적이익	-	-	-	-	-	-
재산이관·관리전환으로 생긴 자산증가	2,757,889,950	-	-	-	-	2,757,889,950
양여·기부로 생긴 자산증가	485,127,355	-	-	-	-	485,127,355
기타 순자산의 증가	12,495,386,645	8,638,094,630	-	15,015,370,740	-	36,148,852,015
IV. 순자산의 감소	67,450,809,049	1,000	-	6,960,000,000	-	74,410,810,049
전기오류 수정손실	-	-	-	-	-	-
회계기준변경으로 생긴 누적손실	-	-	-	-	-	-
재산이관·관리전환으로 생긴 자산감소	-	-	-	-	-	-
양여·기부로 생긴 자산감소	546,149,842	1,000	-	-	-	546,150,842
기타순자산의 감소	66,904,659,207	-	-	6,960,000,000	-	73,864,659,207
V. 기말순자산(I+II+III-IV)	13,764,202,958,610	1,965,617,046,478	298,737,286,098	719,213,904,191	-230,482,585,125	16,517,288,610,252

Ⅲ. 재무제표에 대한 주석

1. 주요 회계정책

2. 재정자금의 세부내역

3. 미수세금 및 미수세금대손충당금의 세부내역

4. 미수세외수입금 및 대손충당금의 세부내역

5. 장․단기융자금의 세부내역

6. 재고자산의 세부내역

7. 기타유동자산의 세부내역

8. 장기투자증권

9. 기타투자자산의 세부내역

10. 유형자산 등에 포함된 토지의 내역

11. 일반유형자산에 포함된 일반재산의 내역

12. 감가상각대상에서 제외된 상각자산의 내역

13. 보증금의 세부내역

14. 무형자산의 세부내역

15. 기타유동부채의 세부내역

16. 장기차입금의 세부내역

17. 퇴직급여충당부채의 세부내역

18. 기타비유동부채의 세부내역

19. 순자산의 세부내역

20. 내부거래의 내역

21. 금융리스

22. 출납폐쇄기간 중의 자금거래

23. 우발채무 등

24. 무상사용허가권이 부여된 기부채납자산

25. 세입세출외보관현금의 내역

26. 지방공기업 특별회계 원가정보

1	주요 회계정책

성남시가 재무보고서 작성을 위하여 채택한 회계정책은 지방회계기준과 일관성을 가지고 있으며, 세부적인 회계처리와 관련된 사항은 '지방자치단체 재무회계 운영규정'(이하 "운영규정") 을 중요성의 관점에 따라 준수하였습니다.

재무보고서의 작성을 위하여 채택한 회계정책 중 중요한 것은 다음과 같습니다.

1-1. 지방공기업특별회계의 회계처리기준

지방공기업특별회계는 지방회계기준을 적용하지 않으며, 재무보고서에 표시된 지방공기업특별회계의 수치는 지방공기업법 등에서 정하는 기준에 따라 작성된 재무제표를 통합한 것입니다. 이 때 지방공기업특별회계 재무제표의 과목과 지방회계기준의 과목이 불일치하는 것은 지방회계기준의 적절한 과목으로 재분류한 것이며, 그렇지 않은 경우에는 지방공기업특별회계의 과목체계를 준용하여 표시하였습니다.

한편, 지방공기업특별회계의 과목 체계에 의한 원가정보는 재무제표에 대한 주석 [26]에 제시하였습니다.

1-2. 지방회계기준 시행일 현재의 자산·부채 평가

지방회계기준 시행일인 2007년 1월 1일 현재의 자산·부채는 지방회계기준 부칙 제2조에 따라 행정안전부장관이 정하는 바에 따라 평가하였습니다. 평가시 2006년 1월 1일 이전에 취득한 토지와 입목은 모두 대체평가 방법을 적용하였으며, 나머지 자산은 취득원가로 평가하는 것을 원칙으로 하되 취득원가를 확인할 수 없거나 취득원가 확인에 과다한 노력과 비용이 소모되는 자산에 대하여는 대체평가방법에 따라 평가하였습니다.

한편, 지방공기업특별회계는 2007년 1월 1일 이전부터 발생주의 회계원리에 의한 재무제표를 작성하여 왔기 때문에 별도의 대체평가방법을 적용하지 않고 이미 작성된 2006년 12월 31일 현재의 대차대조표상의 가액으로 평가하였습니다.

1-3. 출납폐쇄기간 중 발생한 자금거래의 회계처리

2010년 12월 31일(이하 “회계연도 종료일”) 경과후 지방재정법 제8조에 의한 출납폐쇄기한인 2월 말일까지의 기간(이하 “출납폐쇄기한”) 중에 발생한 자금의 출납거래는 2010 회계연도의 거래로 회계처리합니다. 따라서 회계연도 종료일 현재의 재정상태보고서상 자산·부채는 출납폐쇄기간 동안 발생한 거래가 반영된 후의 수치로 표시됩니다. 출납폐쇄기한 중에 발생한 거래의 내역은 재무제표에 대한 주석 [22]에 제시하였습니다.

1-4. 내부거래

내부거래는 일반회계, 기타특별회계, 기금회계 및 공기업특별회계간의 자금의 전출입, 출자 등 지방자치단체내의 거래를 말합니다. 성남시는 재무제표 작성시 내부거래를 상계·제거하여 표시하고 있습니다. 내부거래의 내역은 재무제표에 대한 주석 [20]에 제시하였습니다.

1-5. 수익인식기준

가. 교환거래

교환거래에 의한 수익은 재화나 용역의 제공의 반대급부로 발생하는 사용료, 수수료 등으로, 재화를 판매하는 경우에는 판매하여 인도하는 시점에, 용역을 제공하는 경우에는 용역의 제공이 완료된 시점에 수익창출활동이 완료되고 그 금액을 합리적으로 측정할 수 있는 것으로 보아 각각 수익을 인식합니다.

나. 비교환거래

비교환거래에 의한 수익은 지방세, 보조금, 기부금 등으로 해당 수익에 대한 청구권이 발생하고 그 금액을 합리적으로 측정할 수 있을 때 인식합니다.

지방세수익(비교환거래에서 발생하는 임시세외수익의 경우 지방세수익에 준하여 인식합니다)은  성남시가 과세표준과 세액을 조사 결정하여 징수결의하는 시점에 수익을 인식합니다.

정부간이전수익은 중앙정부 및  경기도가 성남시에 대하여 행정을 수행하는데 소요되는 경비를 지원·보조·분담하기 위해 교부하는 자금으로 교부확정일을 기준으로 수익을 인식합니다.

1-6. 재정자금의 표시

회계연도종료일 현재 성남시가 보유하고 있는 현금, 예금 등의 자금(이하 “재정자금”)은 취득(가입)시점과 만기에 따라 현금및현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품으로 분류됩니다.

현금및현금성자산은 현금, 금융기관에서 즉시 인출이 가능하여 현금과 동등하다고 인정되는 보통예금, 자유저축예금 등 요구불예금 및 취득(가입)시점에 만기가 3개월 이내인 금융상품(정기예금, 정기적금, 환매채 등)을 말합니다.

현금및현금성자산에 포함되지 않는 금융상품으로서 회계연도 종료일 현재 만기가 1년 이내인 것을 단기금융상품으로 계상하고 있으며, 만기가 1년을 초과하는 것은 장기금융상품으로 계상하고 있습니다.

한편, 회계연도종료일 현재 성남시의 재정자금은 출납폐쇄기간 동안 발생한 자금거래가 반영된 후의 수치입니다.

1-7. 미수세금 등의 평가

미수세금, 미수세외수입금, 장단기대여금 등의 채권은 세목별(장단기대여금의 경우 종류별)로 과년도와 현년도 구분, 과거 결손처분 경험률을 고려하여 산정된 회수가 불가능할 것으로 추정되는 금액을 대손충당금으로 설정하고 이를 미수세금 등의 채권에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 채권 중 중앙정부 또는 타지방자치단체에 대한 채권인 미수징수교부금, 미수정부간이전수익 등에 대하여는 대손충당금을 설정하지 않고 있습니다.

1-8. 재고자산의 평가

재고자산은 구입가액에 부대비용을 더하고 이에 선입선출법을 적용하여 산정한 가액을 취득원가로 하여 평가하고  있으며, 실물흐름과 원가산정방법 등에 비추어 선입선출법 이외의 방법을 적용하는 것이 보다 합리적이라고 인정되는 성남시는 성남시법을, 지방공기업법시행규칙에 따라 공영개발사업특별회계의 용지 및 건물은 개별법을 적용하여 산정된 가액을 각각 취득원가로 하여 평가하고 있습니다.

재고자산의 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 재고자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

1-9. 장기투자증권의 평가

장기투자증권은 매입가격에 부대비용을 더하고 이에 종목별로 총평균법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가하고 있습니다. 장기투자증권 취득 후 시장가치의 급격한 하락, 피투자회사의 완전자본잠식 등의 원인으로 인하여 당해 장기투자증권의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

1-10. 일반유형자산 등

가. 재무제표 표시

유형자산은 그 사용목적에 따라 일반유형자산, 주민편의시설 및 사회기반시설로 구분하여 표시하고 있습니다. 일반유형자산은 공공서비스의 제공을 위하여 사용되는 자산을 말하며, 주민편의시설은 주민의 편의를 위하여 사용되는 자산을 말합니다. 한편 사회기반시설은 초기에 대규모 투자가 필요하고 파급효과가 장기간에 걸쳐 나타나는 지역사회의 기반적인 자산을 말합니다.

주민편의시설과 사회기반시설은 건설중인자산을 제외한 토지, 입목, 건물, 구축물, 기계장치, 집기비품, 차량운반구 등의 성격을 가진 개별자산을 해당 주민편의시설(예: 도서관) 및 사회기반시설(예:도로)에 각각 일괄하여 표시하였습니다.

나. 평    가

유형자산은 당해 자산의 건설원가나 매입가액에 부대비용을 더한 취득원가로 평가하고 있으며, 교환, 기부채납, 관리전환, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다. 다만 지방공기업법시행규칙에 따라 지방공기업특별회계는 교환으로 취득한 자산을 교환에 제공된 자산의 장부가액으로 평가합니다.

한편, 유형자산 취득 후 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능액으로 조정하고 있습니다.

다. 감가상각

유형자산은 추정 내용연수에 따라 정액법(지방공기업특별회계 중 성남시특별회계는 정률법)에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 유형자산  감가상각시 적용된 각 자산별 내용연수는 다음과 같으며, 물품관리지침에 규정된 것은 물품관리지침을 준용하고, 지방공기업특별회계의 유형자산은 지방공기업법시행규칙에서 정하는 내용연수를 준용하고 있습니다.

구 분	내 역	내용연수
건물․구축물	철골․철근콘크리트조, 철근콘크리트조, 석조, 연와석조, 철골조인 것	40년
	연와조, 블록조, 콘크리트조, 토조, 토벽조, 목조,목골모르타르조, 기타의 구조인 것	20년
	상수도사업특별회계의 것	10년~30년
	하수도사업특별회계의 것	20년~30년
	위에 속하지 않는 소규모 구축물	5년
기계장치	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침준용
	상수도사업특별회계의 것	15년
	하수도사업특별회계의 것	15년
	공영개발사업특별회계의 것	5년
	위에 속하지 않는 기계장치	5년
차량운반구	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침준용
	선박 및 항공기	12년
	위에 속하지 않는 차량운반구	5년
집기비품	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침준용
	위에 속하지 않는 집기비품	5년
기타	위에 속하지 않는 기타의 자산	5년

라. 감가상각 제외 유형자산

사회기반시설 중 유지보수를 통하여 현상이 유지되며 효율적인 사회기반시설 관리시스템 등을 갖추고 있어 취득후 지속적인 사회기반시설의 유지보수 지출을 통하여 사회기반시설의 공공서비스잠재력을 취득 당시와 동일한 수준으로 유지시킬 수 있다고 판단되는 자산인 도로, 도시철도, 하천부속시설, 농로·소류지·방조제 등의 농수산기반시설, 해안에 위치한 제방, 방조제, 방파제 등의 어항및항만시설,사방댐 등의 댐, 마을안길·마을광장 포장 등의 기타사회기반시설 등은 감가상각 대상에서 제외하고 있습니다.

마. 취득 또는 완성 후의 지출

유형자산을 취득한 이후의 유지보수 중 당해 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 취득원가에 가산되며, 능률유지 또는 손상부위의 원상회복을 위한 지출은 발생한 기간의 비용으로 처리됩니다. 한편 감가상각 대상에서 제외된 사회기반시설에 대한 유지보수 지출은 전부 발생한 기간의 비용으로 처리합니다.

1-11. 무형자산의 평가

무형자산은 당해 자산의 개발원가나 매입가액에 부대비용을 더한 취득원가로 평가하고 있으며, 추정 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 상각액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다.

무형자산의 내용연수는 독점적·배타적인 권리를 부여하는 관계 법령이나 계약에서 정한 경우를 제외하고는 20년을 넘을 수 없으며, 감가상각시 각 자산별로 적용하고 있는 내용연수는 다음과 같습니다. 다만 용익물권 중 전세권과 구분지상권(존속기간이 사실상 영구인 것에 한합니다)은 감가상각하지 않습니다.

구 분	종 류	내용연수
지적재산권	의장권, 실용신안권, 상표권	5 년
	특허권	10년
	저작권	저작권 보호기간
컴퓨터소프트웨어	전산소프트웨어 구입비 및 개발비	3 년
용익물권	지상권,구분지상권(존속기간이 유한한 것)	용익물권 존속기간

한편, 무형자산의 진부화, 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 당해 자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

1-12. 퇴직급여충당부채

공무원연금법의 적용을 받는 지방공무원을 제외한 무기계약근로자, 예술단원, 운동부원 등 가운데 1년 이상 근속한 인원이 일시에 퇴직할 경우 근로자퇴직급여보장법[퇴직금지급규정]에 따라 지급해야 하는 퇴직금에 상당하는 퇴직금추계액을 말하며, 종전 국민연금법의 규정에 의하여 종업원이 퇴직할경우 지급할 퇴직금의 일부를 국민연금관리공단에 납부한 것과 종업원의 수급권을 보장하는 종업원 퇴직보험 등에 가입한 예치금을 차감한 것입니다.

1-13. 관리책임자산

가. 정    의

관리책임자산이란 유산자산, 자연자원 등과 같이 합리적인 가치측정이 어렵고 보존을 위한 비용만 발생하며, 처분의 대상이 되지 않는 자산이나 회계실체가 반드시 책임있게 관리할 책무가 있는 자산을 말합니다.

관리책임자산 중 유산자산은 생산 또는 소비의 목적으로 사용되지 않고 가치의 저장을 목적으로 보유하는 자산으로 유적, 예술작품, 문화재, 역사적 문서, 문화적으로 중요한 건물 등을 들 수 있습니다.

관리책임자산 중 자연자원은 지하자원, 산림자원, 수자원 등 미개발상태의 자원으로 석탄 및 석유매장량,  공원(동물원)에서 보유하고 있는 동물 등을 들 수 있습니다.

나. 회계처리 등

관리책임자산은 자산의 정의에는 부합되지만 그 금액을 신뢰성 있게 측정하기 어려운 점 등을 고려하여 금액의 측정가능성 여부에 관계없이 자산으로 인식하지 않고 있습니다. 관리책임자산의 내역은 필수보충정보에 제시되어 있습니다.

1-14. 우발상황의 회계처리

우발상황은 미래에 어떤 사건이 발생하거나 발생하지 아니함으로 인하여 궁극적으로 확정될 손실 또는 이익으로서 발생여부가 불확실한 현재의 상태 또는 상황을 말하며, 우발상황에는 진행 중인 소송사건, 채무에 대한 지급보증, 배상책임 등이 포함되며 다음과 같이 회계처리합니다.

① 재정상태보고서일 현재 우발손실의 발생이 확실하고 그 손실금액을 합리적으로

추정할 수 있는 경우 : 우발손실을 재무제표에 반영하고 그 내용을 주석으로 표시

② 재정상태보고서일 현재 우발손실의 발생이 확실하지 아니하거나 우발손실의 발생은

확실하지만 그 손실금액을 합리적으로 추정할 수 없는 경우 : 우발상황의 내용,

우발손실에 따른  재무적 영향을 주석으로 표시

③ 우발이익의 발생이 확실하고 그 이익금액을 합리적으로 추정할 수 있는 경우

: 우발상황의 내용을 주석으로 표시

1-15. 리스회계

가. 금융리스와 운용리스의 분류

리스는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 실질적으로 성남시에 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다.

나. 금융리스의 회계처리

금융리스의 경우 리스자산의 공정가액과 기본리스료를 내재이자율로 할인하여 계산된 금액중 낮은 금액을 리스자산으로 계상하고 동액에 대하여 부채로 계상하고 있습니다. 또한 기본리스료의 지급은 리스부채의 원금상환액과 리스이자비용으로구분하고, 리스이자비용은 매기간 리스부채잔액에 대한 비율이 동일하도록 유효이자율법에 의하여 배분하고 있습니다.

다. 운용리스의 회계처리

운용리스의 경우에는 기본리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액을 비용으로 계상하고 있습니다.

1-16. 외화자산 및 부채의 평가

화폐성 외화자산과 화폐성 외화부채는 회계연도 종료일 현재의 적절한 환율로 평가한 가액을 재정상태보고서 가액으로 하며, 비화폐성 외화자산과 비화폐성 외화부채는 당해 자산을 취득하거나 당해 부채를 부담한 당시의 적절한 환율로 평가한 가액을 재정상태보고서 가액으로 함을 원칙으로 합니다.

1-17. 회계변경 및 오류수정의 회계처리

가. 회계변경

회계정책의 변경에 따른 영향은 해당 회계연도 재정상태보고서의 순자산에 반영하되 회계정책의 변경에 따른 누적효과를 합리적으로 추정하기 어려운 경우에는 회계정책의 변경에 따른 영향을 해당 회계연도와 그 회계연도 후의 기간에 반영하도록 하며, 회계추정의 변경에 따른 영향은 해당 회계연도 후의 기간에 미치는 것으로 하고 있습니다.

한편, 회계정책 또는 회계추정을 변경한 경우에는 그 변경내용, 변경사유 및 변경이 해당 회계연도의 재무제표에 미치는 영향을 주석으로 표시하고 있습니다.

나. 오류수정

오류의 수정은 전년도 이전에 발생한 회계기준적용의 오류, 추정의 오류, 계정분류의 오류, 계산상의 오류, 사실의 누락 및 사실의 오용 등을 수정하는 것으로서 다음과 같이 구분하여 회계처리하고 있습니다.

① 중대한 오류 : 오류가 발생한 회계연도 재정상태보고서의 순자산에 반영하고, 관련된 계정잔액을 수정하고 그 내용을 주석으로 표시합니다. 또한 중대한 오류를 수정함에 따라 비교재무제표를 작성할 때에는 중대한 오류의 영향을 받는 회계기간의 재무제표 항목을 다시 작성하고 그 내용을 주석으로 표시합니다.

② 중대하지 않은 오류 : 해당 회계연도의 재정운영보고서에 반영하고 그 내용을 주석으로 표시합니다.

1-18. 회계처리특례

행정활동과 관련된 비용산출을 위한 계산과 배부기준(지방회계기준 제29조제3항), 현금흐름보고서(지방회계기준 제35조) 및 채권채무의 현재가치평가(지방회계기준 제56조)는 지방회계기준 부칙에 따라 행정안전부장관이 정하는 회계연도부터 적용합니다.

2	재정자금의 세부내역

2-1. 회계별 세부내역

(단위: 원)

구 분	내 역	일반회계	기타 특별회계	기금	지방공기업 특별회계	계
현금및현금성자산(A)	보통예금 등	97,704,177,678	37,242,315,779	2,197,537,735	3,750,633,019	140,894,664,211
단기금융상품(B)	정기예금 등	-	34,555,685,290	159,866,802,164	164,700,913,802	359,123,401,256
장기금융상품(C)	정기예금 등	-	30,000,000,000	56,202,798,840	7,000,000,000	93,202,798,840
계(A+B+C)		97,704,177,678	101,798,001,069	218,267,138,739	175,451,546,821	593,220,864,307

2-2. 예산회계의 재정자금 구분

(단위: 원)

구 분		일반회계	기타 특별회계	기금	지방공기업 특별회계	계
재정자금(세계잉여금) 총액(A)		97,704,177,678	101,798,001,069	218,267,138,739	175,451,546,821	593,220,864,307
이월금(B)	명시이월비	20,358,949,710	47,178,414,134	-	329,963,000	67,867,326,844
	사고이월비	14,591,621,466	1,649,106,530	-	1,336,920,940	17,577,648,936
	계속비	-	-	-	-	-
	보조금집행잔액	6,601,524,687	535,452,191	-	-	7,136,976,878
순세계잉여금(A-B)		56,152,081,815	52,435,028,214	218,267,138,739	173,784,662,881	500,638,911,649

3	미수세금 및 미수세금대손충당금의 세부내역

(단위: 원)

구 분		채권금액(A)	대손설정율(%)	대손충당금(B)	장부가액(A-B)
보통세	미수주민세	42,436,442,640	20.0%	8,489,978,533	33,946,464,107
	미수재산세	15,704,385,870	3.19%	500,595,025	15,203,790,845
	미수자동차세	20,873,476,160	5.12%	1,068,267,615	19,805,208,545
	미수종합토지세	2,313,595,280	3.28%	75,873,474	2,237,721,806
	소계	81,327,899,950	12.46%	10,134,714,647	71,193,185,303
목적세	미수도시계획세	7,812,625,960	2.78%	216,998,214	7,595,627,746
	미수공동시설세	7,160	0.00%	-	7,160
	소계	7,812,633,120	2.78%	216,998,214	7,595,634,906
계		89,140,533,070	11.61%	10,351,712,861	78,788,820,209

4	미수세외수입금 및 대손충당금의 세부내역

4-1. 미수세외수입금

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방공기업 특별회계	계
미수재산임대료수익	3,435,146,810	-	-	-	3,435,146,810
미수사용료수익	601,801,130	-	-	6,654,931,830	7,256,732,960
미수수수료수익	19,631,110	-	-	-	19,631,110
미수사업수익	-	200,204,615,317	-	-	200,204,615,317
미수국·공유재산매각대금	-	1,941,539,070	-	-	1,941,539,070
미수부담금	6,001,008,280	720,972,720	-	-	6,721,981,000
미수변상금	11,087,114,158	-	-	-	11,087,114,158
미수위약금	-	-	-	-	-
미수과태료및범칙금	37,698,722,421	43,717,887,086	-	-	81,416,609,507
미수체납처분수익	-	-	-	-	-
미수과징금 및 이행강제금	23,671,907,566	4,625,136,600	-	-	28,297,044,166
미수재고자산매각대금	-	-	-	63,421,600	63,421,600
미수기타임시세외수익	28,987,579,809	254,289,762	-	-	29,241,869,571
계	111,502,911,284	251,464,440,555	-	6,718,353,430	369,685,705,269

4-2. 대손충당금

(단위: 원)

세부구분	금 액(A)	대손설정율(%)	대손충당금(B)	장부가액(A-B)
미수재산임대료수익	3,435,146,810	12.48%	428,745,266	3,006,401,544
미수사용료수익	7,256,732,960	7.00%	508,149,132	6,748,583,828
미수수수료수익	19,631,110	0.00%	-	19,631,110
미수사업수익	200,204,615,317	0.00%	864,503	200,203,750,814
미수국·공유재산매각대금	1,941,539,070	1.00%	19,415,391	1,922,123,679
미수부담금	6,721,981,000	0.11%	7,209,727	6,714,771,273
미수변상금	11,087,114,158	13.57%	1,504,718,136	9,582,396,022
미수위약금	-	-	-	-
미수과태료및범칙금	81,416,609,507	1.04%	850,612,533	80,565,996,974
미수체납처분수익	-	-	-	-
미수과징금 및 이행강제금	28,297,044,166	0.00%	132,643,963	28,164,400,203
미수재고자산매각대금	63,421,600	0.00%	-	63,421,600
미수기타임시세외수익	29,241,869,571	0.17%	50,591,078	29,191,278,493
계	369,685,705,269	0.95	3,502,949,729	366,182,755,540

5	장·단기융자금의 세부내역

5-1. 원금

(단위: 원)

구 분		일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
민 간 융자금	단기민간융자금	196,356,154	-	-	-	-	196,356,154
	장기민간융자금	-	1,576,912,655	-	-	-	1,576,912,655
	소계	196,356,154	1,576,912,655	-	-	-	1,773,268,809
자 치 단체간 융자금	단기자치단체간융자금	-	-	-	-	-	-
	장기자치단체간융자금	-	-	-	-	-	-
	소계	-	-	-	-	-	-
예탁금	단기예탁금	-	530,000,000,000	-	-	-530,000,000,000	-
	장기예탁금	-	-	-	-	-	-
	소계	-	530,000,000,000	-	-	-530,000,000,000	-
학자위탁대여금		12,392,658,394	-	-	-	-	12,392,658,394
계		12,589,014,548	531,576,912,655	-	-	-530,000,000,000	14,165,927,203

5-2. 민간융자금 관련 이자

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	계
미수수익	351,862,229	351,879,760	-	-	703,741,989
일반미수금	-	-	-	-	-
계	351,862,229	351,879,760	-	-	703,741,989

6	재고자산의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방공기업 특별회계	계
판매용부동산	-	28,035,814,705	-	4,758,632,780	32,794,447,485
저장품	135,400,000	-	-	2,320,108,650	2,455,508,650
판매용물품	409,031,752	-	-	-	409,031,752
기타재고자산	-	-	-	-	-
계	544,431,752	28,035,814,705	-	7,078,741,430	35,658,987,887

7	기타유동자산의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부 거래	계
가지급금	-	-	-	-	-	-
선급금	249,750,000	-	-	-	-	249,750,000
일반미수금	177,976,011	-	-	643,980,280	-	821,956,291
일반미수금 대손충당금	-1,779,760	-	-	-47,542,750	-	-49,322,510
미수수익	1,801,046	898,471,415	485,098,479	3,651,859,481	-	5,037,230,421
선급비용	379,379,722	370,726	-	-	-	379,750,448
세입세출외 단기보관현금	3,682,049,343	-	-	360,812,918	-	4,042,862,261
기타유동자산	-	-	-	-	-	-
계	4,489,176,362	898,842,141	485,098,479	4,609,109,929	-	10,482,226,911

8	장기투자증권

8-1. 장기투자증권의 세부내역

(단위: 원)

구 분		피투자회사명 또는 발행처	지분율	취득원가	장부가액	공정 가액
일반 회계	출자금	성남시설관리공단	100%	716,110,500	1,863,649,908	해당무
		경기개발공사	2.5%	41,455,000	39,723,775
		성남기보벤처투자조합	17.5%	4,000,000,000	4,035,597,403
계				4,757,565,500	5,938,971,086

8-2. 출자금 및 투자주식 발행 피투자기관의 요약 재무정보

(단위: 원)

구 분		피투자기관 재무상태			피투자기관 경영성과
		총자산	총부채	자기자본	총수익	총비용	당기순이익
출자금	성남시 시설관리공단	6,634,573,699	4,770,923,791	1,863,649,908	32,630,279,932	32,630,279,932	-
	경기개발공사	5,554,152,000	3,965,201,000	1,588,951,000	5,771,963,000	5,671,937,000	100,026,000
	성남기보벤처투자조합	23,301,895,151	241,338,563	23,060,556,588	1,745,414,264	823,347,630	922,066,634
계		35,490,620,850	8,977,463,354	26,513,157,496	40,147,657,196	39,125,564,562	1,022,092,634

9	기타투자자산의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별 회계	기금회계	지방 공기업 특별회계	내부거래	계
회원권	1,770,106,000	-	-	-	-	1,770,106,000
공기업특별회계자본전출금	230,482,585,125	-	-	-	-230,482,585,125	-
기타	-	-	-	-	-	-
계	232,252,691,125	-	-	-	-230,482,585,125	1,770,106,000

10	유형자산 등에 포함된 토지의 내역

구 분		일반회계	기타특별회계	기금회계	공기업특별회계	계
판매용부동산		-	28,035,814,705	-	4,758,632,780	32,794,447,485
일반유형자산		1,200,144,808,113	38,595,362,500	-	14,192,155,018	1,252,932,325,631
주민 편의 시설	도서관토지	122,793,247,050	-	-	-	122,793,247,050
	주차장토지	13,801,019,907	432,067,173,890	-	-	445,868,193,797
	공원토지	2,429,005,026,829	-	-	-	2,429,005,026,829
	박물관및미술관토지	11,895,000	-	-	-	11,895,000
	동물원토지	-	-	-	-	-
	수목원및휴양림토지	-	-	-	-	-
	문화및관광시설토지	69,095,679,290	-	-	-	69,095,679,290
	체육시설토지	352,548,276,400	-	-	-	352,548,276,400
	사회복지시설토지	204,323,558,240	-	-	-	204,323,558,240
	의료시설토지	47,821,658,800	-	-	-	47,821,658,800
	교육시설토지	-	-	-	-	-
	기타주민편의시설토지	459,116,097,110	-	-	-	459,116,097,110
	소 계	3,698,516,458,626	432,067,173,890	-	-	4,130,583,632,516
사회 기반 시설	도로토지	3,093,244,961,856	164,680,000	-	-	3,093,409,641,856
	도시철도토지	-	-	-	-	-
	상수도시설토지	-	-	-	129,259,160,760	129,259,160,760
	수질정화시설토지	36,950,025,000	-	-	73,638,878,110	110,588,903,110
	하천부속시설토지	930,891,506,678	482,400,000	-	-	931,373,906,678
	폐기물처리시설토지	36,086,362,500	-	-	-	36,086,362,500
	재활용시설토지	11,979,693,600	-	-	-	11,979,693,600
	농수산기반시설토지	583,149,105,000	-	-	-	583,149,105,000
	댐토지	-	-	-	-	-
	어항및항만시설토지	-	-	-	-	-
	기타사회기반시설토지	17,277,254,270	-	-	-	17,277,254,270
	소 계	4,709,578,908,904	647,080,000	-	202,898,038,870	4,913,124,027,774
계		9,608,240,175,643	499,345,431,095	-	221,848,826,668	10,329,434,433,406

(단위: 원)

11	일반유형자산에 포함된 일반재산의 내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금회계	공기업특별회계	계
일반재산 토지	95,437,948,209	-	-	-	95,437,948,209
토지를 제외한 일반재산	326,950,128	-	-	10,411,443,547	10,738,393,675
차감 : 감가상각누계액	223,607,489	-	-	1,647,943,700	1,871,551,189
계	95,541,290,848	-	-	8,763,499,847	104,304,790,695

12	감가상각대상에서 제외된 상각자산의 내역

12-1. 자산의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	계
도로	5,363,397,286,944	13,950,206,647	374,268,000	-	5,377,721,761,591
도시철도	-	-	-	-	-
하천부속시설	67,389,179,866	-	42,449,400	-	67,431,629,266
농수산기반시설	83,709,000,000	-	-	-	83,709,000,000
댐	-	-	-	-	-
기타사회기반시설	14,906,994,600	8,646,300	-	-	14,915,640,900
계	5,529,402,461,410	13,958,852,947	416,717,400	-	5,543,778,031,757

12-2. 수선유지비용의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	계
도로	33,898,202,610	5,438,846,320	404,129,500	-	39,741,178,430
도시철도	-	-	-	-	-
하천부속시설	6,870,892,950	413,084,000	251,800,000	-	7,535,776,950
농수산기반시설	5,700,000	-	-	-	5,700,000
댐	-	-	-	-	-
기타사회기반시설	2,609,297,470	394,371,040	410,515,640	-	3,414,184,150
계	43,384,093,030	6,246,301,360	1,066,445,140	-	50,696,839,530

13	보증금의 세부내역

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방공기업 특별회계	계
임차보증금	5,224,000,000	-	-	-	5,224,000,000
전신전화가입권	-	-	-	6,641,610	6,641,610
기타	5,472,700,000	-	-	-	5,472,700,000
계	10,696,700,000	-	-	6,641,610	10,703,341,610

(단위: 원)

14	무형자산의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	계
지적재산권	10,164,703	-	-	-	10,164,703
전산소프트웨어	3,770,468,839	71,066,885	15,305,556	-	3,856,841,280
용익물권	5,226,900,000	1,560,000,000	-	-	6,786,900,000
계	9,007,533,542	1,631,066,885	15,305,556	-	10,653,905,983

15	기타유동부채의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금 회계	공기업 특별회계	내부 거래	계
일반미지급금	6,606,962,687	535,452,191	-	-	-	7,142,414,878
선수금	2,159,936,500	-	-	6,188,790	-	2,166,125,290
선수수익	928,084,940	-	-	-	-	928,084,940
단기예수보관금	3,860,025,354	-	-	294,866,121	-	4,154,891,475
일반미지급비용	24,684,110	-	-	-	-	24,684,110
유동성장기미지급금	210,278,508	-	-	-	-	210,278,508
계	13,789,972,099	535,452,191	-	301,054,911	-	14,626,479,201

16	장기차입금의 세부내역

16-1. 회계별 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	계
지역개발기금	4,220,000,000	-	-	4,664,000,000	8,884,000,000
국민주택기금		-	-	75,125,000	75,125,000
계	4,220,000,000	-	-	4,739,125,000	8,959,125,000
차감: 유동성대체액	4,220,000,000	-	-	541,000,000	4,761,000,000
유동성 대체후 잔액	-	-	-	4,198,125,000	4,198,125,000

16-2. 차입금별 차입조건의 세부내역

(단위: 원)

구 분		사업명	연이자율(%)	상환조건	잔액	차입처
일반 회계	지역개발기금	모란사거리 고가도로설치공사	3.50%	3년거치5년상환	1,460,000,000	경기도
	지역개발기금	탄천변 도로 확장공사	3.50%	3년거치5년상환	2,760,000,000	경기도
	소계				4,220,000,000
지방 공기업 특별 회계	지역개발기금	상수도시설확장공사('98)	3.50%	2년거치10년상환	-	경기도
	국민주택기금	은행시영임대아파트건립공사	3.00%	10년거치20년상환	15,125,000	국민은행
	국민주택기금	금광시영임대아파트건립공사	3.00%	10년거치20년상환	60,000,000	국민은행
	지역개발기금	성남제1하수처리장고도개선및 3단계증설	4.50%	5년거치10년상환	1,568,000,000	환경부
	지역개발기금	성남제1하수처리장고도개선및 3단계증설	4.50%	5년거치10년상환	3,096,000,000	환경부
	소계				4,739,125,000
계					8,959,125,000

16-3. 향후5년간 차입금 상환스케줄

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타	기금	지방공기업	계
		특별회계		특별회계
2011년	4,220,000,000	-	-	541,000,000	4,761,000,000
2012년	-	-	-	615,125,000	615,125,000
2013년	-	-	-	540,000,000	540,000,000
2014년	-	-	-	540,000,000	540,000,000
2015년 이후	-	-	-	2,503,000,000	2,503,000,000
계	4,220,000,000	-	-	4,739,125,000	8,959,125,000

17	퇴직급여충당부채의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방공기업 특별회계	계
설정대상인원수(명)	332	23	-	62	417
전년도말퇴직금추계액(A)	20,173,127,045	14,374,136	-	3,274,229,348	23,461,730,529
퇴직금지급액(B)	4,017,659,090	1,431,340	-	622,939,896	4,642,030,326
퇴직급여설정액(C)	1,942,331,394	64,353,968	-	98,082,919	2,104,768,281
계(A-B+C)	18,097,799,349	77,296,764	-	2,749,372,371	20,924,468,484
차감:퇴직금전환금및예치금	17,001,900	-	-	33,726,200	50,728,100
차감잔액	18,080,797,449	77,296,764	-	2,715,646,171	20,873,740,384

18	기타비유동부채의 세부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
장기예수보증금	1,094,825,755	27,093,319	-	3,684,853,000	-	4,806,772,074
장기선수수익	-	-	-	-	-	-
장기미지급금	125,068,311	-	-	-	-	125,068,311
장기미지급금 현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
기타	33,076,069,493	-	-	-	-	33,076,069,493
계	34,295,963,559	27,093,319	-	3,684,853,000	-	38,007,909,878

19	순자산의 세부내역

(단위: 원)

구 분		일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
순자산총계(A)		16,588,650,998,761	1,827,809,462,664	754,201,112,783	817,374,604,467	-230,482,585,125	19,757,553,593,550
시설 투자액	일반유형자산	1,593,276,598,476	40,435,835,291	16,852,609	23,736,816,032	-	1,657,466,102,408
	주민편의시설	4,464,988,317,719	711,830,662,581	-	-	-	5,176,818,980,300
	사회기반시설	10,569,502,608,234	160,947,421,372	535,416,717,400	611,696,022,287	-	11,877,562,769,293
	무형자산	9,007,533,542	1,631,066,885	15,305,556	-	-	10,653,905,983
	소계(B)	16,636,775,057,971	914,844,986,129	535,448,875,565	635,432,838,319	-	18,722,501,757,984
시설 투자 관련 차입금	유동성장기 차입부채	4,220,000,000	-	-	541,000,000	-	4,761,000,000
	유동성장기 미지급금	210,278,508	-	-	-	-	210,278,508
	장기차입금	-	-	-	4,198,125,000	-	4,198,125,000
	지방채증권	-	-	-	-	-	-
	장기미지급금	125,068,311	-	-	-	-	125,068,311
	소계(C)	4,555,346,819	-	-	4,739,125,000	-	9,294,471,819
고정순자산(D=B-C)		16,632,219,711,152	914,844,986,129	535,448,875,565	630,693,713,319	-	18,713,207,286,165
특정순자산(E)		-	-	218,752,237,218	-	-	218,752,237,218
일반순자산(A-D-E)		- 43,568,712,391	912,964,476,535	-	186,680,891,148	-230,482,585,125	825,594,070,167

20	내부거래의 내역

20-1. 전출금(비용)및 전입금(수익)

(단위: 원)

전입금 전출금	일반회계	기타	기금회계	지방공기업	계
		특별회계		특별회계
일반회계	-	7,292,224,000	98,383,390,170	-	105,675,614,170
기타특별회계	2,000,000,000	-	-	-	2,000,000,000
기금	-	-	-	-	-
지방공기업특별회계	-	-	-	-	-
계	2,000,000,000	7,292,224,000	98,383,390,170	-	107,675,614,170

20-2 예탁금이자(이자수익) 및 예수금이자(이자비용)

(단위: 원)

예수금이자 예탁금이자	일반회계	기타 특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	계
일반회계
기타특별회계		"해당사항 없음"
기금
지방공기업특별회계
계

20-3 예탁금 및 예수금(회계연도말 현재 잔액)

(단위: 원)

예수금 예탁금	일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방공기업 특별회계	계
일반회계	-	530,000,000,000	-	-	530,000,000,000
기타특별회계	530,000,000,000	-	-	-	530,000,000,000
기금	-	-	-	-	-
지방공기업특별회계	-	-	-	-	-
계	530,000,000,000	530,000,000,000	-	-

20-4 지방공기업특별회계와의 자본거래

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	계
공기업특별회계자본전출금(누계)	230,482,585,125	-	-	230,482,585,125
공기업특별회계자본전출금(당기분)	-	-	-	-
공기업특별회계로부터의 배당	-	-	-	-

20-5 회계간 자산 대체거래(순자산 변동)

(단위: 원)

자산증가 자산감소	일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방공기업 특별회계	계
일반회계
기타특별회계		“해당사항 없음”
기금
지방공기업특별회계
계

20-6 회계간 부채 대체거래(순자산 변동)

(단위: 원)

부채증가 부채감소	일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방공기업 특별회계	계
일반회계
기타특별회계		“해당사항 없음"
기금
지방공기업특별회계
계

21	금융리스

21-1. 금융리스 자산 및 부채의 세부내역

(단위: 원)

구 분			일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방 공기업 특별회계	계
리스 자산	일반유형자산	집기비품	1,200,194,925	-	-	-	1,200,194,925
	무형자산	전산소프트웨어	299.640.410	-	-	-	299.64
	계		1,499,835,335	-	-	-	1,499,835,335
리스 부채	유동부채	유동성장기미지급금	210,278,508	-	-	-	210,278,508
	기타비유동부채	장기미지급금	125,068,311	-	-	-	125,068,311
	계		335,346,819	-	-	-	335,346,819

21-2. 금융리스 계약의 세부내역

(단위: 원)

구 분		연이자율(%)	상환 조건	부채잔액	리스회사	비고
일반회계	공통기반시스템 H/W(13종)	5.39%	분기납	101,822,245	삼성SDS
	공통기반시스템 2/W(9종)	6.50%	반기납	7,185,987	삼성SDS
	공통기반시스템 H/W(용량증설)	5.90%	분기납	33,321,137	삼성SDS
	공통기반시스템H/W및S/W교체(8종)	3.68%	분기납	193,017,450	HP파이낸셜
계				335,346,819

21-3. 금융리스부채의 상환일정

(단위: 원)

연 도	일반회계	기타 특별회계	기금	지방공기업 특별회계	계
2011년	210,278,508	-	-	-	210,278,508
2012년	70,484,389	-	-	-	70,484,389
2012년 이후	54,583,922	-	-	-	54,583,922
계	335,346,819	-	-	-	335,346,819

22	출납폐쇄기간 중의 자금거래

22-1. 출납폐쇄기간 중 수입과 지출의 규모

(단위: 원)

구 분	수 입			지 출
	총액	출납폐쇄기간 금액	구성 비율	총액	출납폐쇄기간 금액	구성 비율
일반회계	1,319,509,338,918	9,302,630,598	0.71%	1,221,805,161,240	19,848,859,983	1.62%
기타특별회계	274,339,541,635	1,979,378,370	0.72%	172,541,541,126	5,307,626,500	3.08%
기금	108,457,001,257	-	-	185,835,730,099	7,500,000	-
계	1,702,305,881,810	11,282,008,968	0.66%	1,580,182,432,465	25,163,986,483	1.59%

22-2. 출납폐쇄기간 중 검수되어 지급된 채무

(단위: 원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금 회계	내부거래	계
일반 미지급금	저장품	33,070,000	-	-	-	33,070,000
	구축물	17,040,000	4,700,000	-	-	21,740,000
	차량운반구	60,263,670	-	-	-	60,263,670
	집기비품	88,934,840	-	-	-	88,934,840
	건설중인일반유형자산	20,117,670	-	-	-	20,117,670
	토지를제외한도서관	104,791,740	-	-	-	104,791,740
	공원토지	133,402,500	-	-	-	133,402,500
	토지를제외한공원	9,900,000	-	-	-	9,900,000
	토지를제외한사회복지시설	22,089,880	-	-	-	22,089,880
	토지를제외한의료시설	17,371,500	-	-	-	17,371,500
	토지를제외한기타주민편의시설	165,680,510	162,790,490	-	-	328,471,000
	건설중인주민편의시설	1,807,569,430	182,578,830	-	-	1,990,148,260
	도로토지	60,506,000	-	-	-	60,506,000
	토지를제외한도로	65,680,800	-	-	-	65,680,800
	건설중인사회기반시설	6,255,944,420	2,081,309,100	-	-	8,337,253,520
	전산소프트웨어	202,271,280	-	-	-	202,271,280
	일반미지급금	19,859,480	-	-	-	19,859,480
일반 미지급 비용	보수	12,702,090	-	-	-	12,702,090
	특정업무수행활동비	11,111,630	-	-	-	11,111,630
	기타공무원인건비	2,718,670	-	-	-	2,718,670
	공무원건강보험부담금	156,718,710	-	-	-	156,718,710
	공무원급량비	1,849,270	-	-	-	1,849,270
	기타복리후생비	55,000,000	-	-	-	55,000,000
	무기계약근로자인건비	25,422,780	-	-	-	25,422,780
	기간제근로자등인건비	101,656,230	-	-	-	101,656,230
	기타인건비	4,384,750	-	-	-	4,384,750
	도서구입및인쇄비	132,663,620	8,180,000	-	-	140,843,620
	소모품비	218,442,110	267,048,420	-	-	485,490,530
	홍보및광고비	145,262,500	594,000	-	-	145,856,500
	지급수수료	653,669,420	35,356,490	-	-	689,025,910
	건물수선유지비	85,025,280	-	-	-	85,025,280
	구축물수선유지비	11,519,240	-	-	-	11,519,240

(단위: 원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
일반 미지급 비용	차량운반구수선유지비	8,449,210	-	-	-	8,449,210
	집기비품수선유지비	20,150,700	-	-	-	20,150,700
	도서관수선유지비	6,374,000	-	-	-	6,374,000
	주차장수선유지비	-	90,601,100	-	-	90,601,100
	공원수선유지비	1,097,755,450	-	-	-	1,097,755,450
	문화및관광시설수선유지비	63,253,000	-	-	-	63,253,000
	체육시설수선유지비	92,057,520	-	-	-	92,057,520
	사회복지시설수선유지비	58,450,300	14,110,000	-	-	72,560,300
	의료시설수선유지비	1,747,000	-	-	-	1,747,000
	기타주민편의시설수선유지비	1,049,229,540	459,104,900	-	-	1,508,334,440
	도로수선유지비	1,439,766,960	1,140,283,750	-	-	2,580,050,710
	하천부속시설수선유지비	334,434,300	-	-	-	334,434,300
	폐기물처리시설수선유지비	343,378,050	-	-	-	343,378,050
	기타사회기반시설수선유지비	306,448,000	20,116,820	-	-	326,564,820
	기타비유동자산수선유지비	58,299,460	13,933,500	-	-	72,232,960
	직원교육훈련비	3,187,500	-	-	-	3,187,500
	전기요금	13,160,730	-	-	-	13,160,730
	통신요금	597,960	-	-	-	597,960
	우편요금	291,610	12,573,040	-	-	12,864,650
	상·하수도요금	3,040,320	-	-	-	3,040,320
	기타제세공과금	1,756,800	25,380	-	-	1,782,180
	임차료	29,665,450	-	-	-	29,665,450
	연구용역비	830,810,840	512,218,000	-	-	1,343,028,840
	기관운영업무추진비	2,944,870	-	-	-	2,944,870
	정원가산업무추진비	57,600	-	-	-	57,600
	시책추진업무추진비	1,776,803	-	-	-	1,776,803
	부서운영업무추진비	2,842,630	-	-	-	2,842,630
	행사운영비	28,762,470	-	-	-	28,762,470
	행사실비보상비	11,516,000	-	-	-	11,516,000
	민간위탁대행사업비	1,396,284,310	184,565,600	-	-	1,580,849,910
	예술단운영비	50,824,480	-	-	-	50,824,480
	통·리반장수당및활동비	180,000	-	-	-	180,000
	자동차연료비	18,452,500	-	-	-	18,452,500
	기타연료비	63,800	-	-	-	63,800
	과오납환부금	-	73,293,080	-	-	73,293,080
	공익근무요원운영비	20,040,890	-	-	-	20,040,890
	위원회운영비	2,470,000	-	-	-	2,470,000
	민간의료보조금	635,158,810	-	-	-	635,158,810
	민간생계지원보조금	847,930	-	-	-	847,930
	민간복지시설보조금	20,553,880	28,900,000	-	-	49,453,880
	민간사회단체보조금	-	-	7,500,000	-	7,500,000
	운수업계보조금	1,085,700,000	-	-	-	1,085,700,000
	기타민간보조금	17,358,460	15,344,000	-	-	32,702,460
	민간보상금	88,079,830	-	-	-	88,079,830
합계		19,848,859,983	5,307,626,500	7,500,000	-	25,163,986,483

22-3. 출납폐쇄기간 중 반납내역

(단위: 원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금회계	내부거래	계
일반 미지급금	퇴직급여충당부채	135,000	-	-	-	135,000
일반 미지급 비용	보수	1,078,730	-	-	-	1,078,730
	기타공무원인건비	-	484,060	-	-	484,060
	공무원급량비	167,680	-	-	-	167,680
	무기계약근로자인건비	17,452,680	-	-	-	17,452,680
	예술단인건비	204,910	-	-	-	204,910
	기간제근로자등인건비	3,450,990	-	-	-	3,450,990
	기타인건비	23,657,850	-	-	-	23,657,850
	홍보및광고비	1,000,000	-	-	-	1,000,000
	지급수수료	75,371,660	-	-	-	75,371,660
	기타사회기반시설수선유지비	496,940	-	-	-	496,940
	직원교육훈련비	11,694,000	-	-	-	11,694,000
	전기요금	522,440	862,400	-	-	1,384,840
	우편요금	2,290	-	-	-	2,290
	기타보험료및공제료	132,040	-	-	-	132,040
	국내출장여비	209,000	-	-	-	209,000
	연구용역비	122,180,000	-	-	-	122,180,000
	기관운영업무추진비	1,090,000	-	-	-	1,090,000
	행사운영비	92,925,000	-	-	-	92,925,000
	행사위탁및보조비	140,816,990	-	622,730	-	141,439,720
	민간위탁대행사업비	2,921,919,930	1,972,467,440	-	-	4,894,387,370
	공기관위탁대행사업비	3,448,590	-	-	-	3,448,590
	자율방범대운영비	2,200,450	-	-	-	2,200,450
	자동차연료비	5	-	-	-	5
	위원회운영비	60,000	-	-	-	60,000
	교육기관운영비보조금	34,683,700	-	-	-	34,683,700
	민간생계지원보조금	4,974,720	-	-	-	4,974,720
	민간복지시설보조금	485,989,070	-	7,270,970	-	493,260,040
	민간사회단체보조금	48,727,030	-	-	-	48,727,030
	기타민간보조금	517,133,770	858,000	-	-	517,991,770
	민간보상금	5,330,000	-	-	-	5,330,000
	예비군운영보조금	2,792,350	-	-	-	2,792,350
합계		4,519,847,815	1,974,671,900	7,893,700	0	6,502,413,415

22-4. 출납폐쇄기간 중 환부내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금회계	내부거래	계
지방세	1,356,115,810	-	-	-	1,356,115,810
세외수입	1,632,029,678	-	-	-	1,632,029,678
계	2,988,145,488	-	-	-	2,988,145,488

23	우발채무 등

23-1. 계류중인 소송사건

(단위: 원)

발생 연도	소송가액 있음			소송가액 없음
	소송가액	내 역	부채계상액	내 역	부채 계상액
2010년	56,357,825,918	부당이득금반환청구 등 69건	2,343,861,426	과태료 부과처분취소 등 32건	-
2009년	11,700,368,112	과징금 부과처분취소 등36건	6,655,042,625	영업정지처분취소 등 12건	-
2008년	12,438,794,344	취득세 등 부과처분취소 등 14건	10,137,437,266	이행강제금 부과처분취소 1건	-
2007년	22,554,616,278	부당이득금반환청구 등 10건	13,939,728,176	-	-
계	103,051,604,652		33,076,069,493

23-2. 채무부담행위

(단위: 원)

종 류	내 용	채무부담행위금액	부채계상액
	"해당사항 없음"
계

23-3. 보증채무부담행위

(단위: 원)

종 류	제공받은자	보증채무액	부채 계상액	채권자	제공사유
		"해당사항 없음"
계

24	무상사용허가권이 부여된 기부채납자산

(단위: 원)

회계 과목	자산명	장부가액	부여 받은자	내 용	존속기간
	"해당사항 없음"
계

25	세입세출외보관현금의 내역

(단위: 원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금 회계	지방공기업 특별회계	계
세입세출외 단기보관현금	3,682,049,343	-	-	360,812,918	4,042,862,261
세입세출외 장기보관현금	1,094,825,755	27,093,319	-	-	1,121,919,074
계	4,776,875,098	27,093,319	-	360,812,918	5,164,781,335

26	지방공기업특별회계 원가정보

(단위: 원)

구 분		상수도	하수도	공영개발	계
영업비용	정수비	29,266,252,804	-	-	29,266,252,804
	배,급수비	4,945,565,338	-	-	4,945,565,338
	관거비	-	2,923,635,060	-	2,923,635,060
	처리장비	-	17,780,567,803	-	17,780,567,803
	일반관리비	5,103,775,050	669,847,160	-	5,773,622,210
	급수공사비	1,534,692,653	-	-	1,534,692,653
	분양원가	-	-	307,482,000	307,482,000
	업무관리비	-	-	1,113,088,740	1,113,088,740
	임대자산관리비	-	-	248,669,980	248,669,980
	민간위탁비	-	-	26,517,990	26,517,990
	감가상각비	7,981,727,764	11,233,740,806	115,991,325	19,331,459,895
	대손상각비	769,545,930	198,501,650	-	968,047,580
	퇴직급여	-	98,082,919	-	98,082,919
	소계	49,601,559,539	32,904,375,398	1,811,750,035	84,317,684,972
영업 외 비용	이자비용	9,328,214	142,539,820	2,632,640	154,500,674
	유형자산처분손실	479,085,040	68,167,134	-	547,252,174
	전기오류수정손실	-	19,369,160	-	19,369,160
	운휴자산제각손실	-	-	-	-
	운휴자산상각비	90,140,609	-	-	90,140,609
	기타영업외비용	56,150	20,533,170	-	20,589,320
	소계	578,610,013	250,609,284	2,632,640	831,851,937
계		50,180,169,552	33,154,984,682	1,814,382,675	85,149,536,909

Ⅳ. 필수보충정보

1. 예산결산요약서(세입, 세출 총괄)

2. 성질별 재정운영보고서

3. 예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서

1	예산결산요약표

1-1. 세입결산총괄(2010회계연도)

성남시

(단위 : 원)

구 분			예산액	전년도이월액	예산현액	징수결정액
합 계			1,706,215,533,000	178,249,928,640	1,884,465,461,640	2,159,052,155,462
일 반 회 계			1,190,445,653,000	134,827,237,370	1,325,272,890,370	1,536,800,432,730
	지방세수입		595,072,716,000	-	595,072,716,000	711,352,314,540
		보통세	512,286,715,000	-	512,286,715,000	553,260,918,030
		목적세	75,908,232,000	-	75,908,232,000	79,351,629,460
		지난년도수입	6,877,769,000	-	6,877,769,000	78,739,767,050
	세외수입		188,039,061,000	134,827,237,370	322,866,298,370	430,904,030,920
		경상적세외수입	71,354,513,000	-	71,354,513,000	74,196,587,352
		임시적세외수입	116,684,548,000	134,827,237,370	251,511,785,370	356,707,443,568
	지방교부세		7,041,130,000	-	7,041,130,000	7,761,704,000
		지방교부세	7,041,130,000	-	7,041,130,000	7,761,704,000
	조정교부금및재정보전금		221,644,154,000	-	221,644,154,000	209,703,194,000
		재정보전금	221,644,154,000	-	221,644,154,000	209,703,194,000
	보조금		178,648,592,000	-	178,648,592,000	177,079,189,270
		국고보조금등	124,894,991,000	-	124,894,991,000	123,601,800,500
		시,도비보조금등	53,753,601,000	-	53,753,601,000	53,477,388,770
특 별 회 계			515,769,880,000	43,422,691,270	559,192,571,270	622,251,722,732
	공기업특별회계		280,899,367,000	6,984,383,850	287,883,750,850	295,358,226,821
		공영개발사업	88,038,597,000	-	88,038,597,000	88,394,258,451
		상수도사업	142,104,276,000	4,883,838,940	146,988,114,940	148,083,860,166
		하수도사업	50,756,494,000	2,100,544,910	52,857,038,910	58,880,108,204
	기타특별회계		234,870,513,000	36,438,307,420	271,308,820,420	326,893,495,911
		발전소주변지역지원사업	1,992,269,000	-	1,992,269,000	2,008,102,640
		의료급여기금	4,021,744,000	-	4,021,744,000	4,025,554,334
		저소득주민생활안정자금관리	1,292,000,000	-	1,292,000,000	1,483,387,245
		기반시설	5,648,156,000	-	5,648,156,000	5,899,417,960
		주거환경개선	787,674,000	-	787,674,000	3,981,190
		토지구획정리	5,584,194,000	-	5,584,194,000	11,059,982,080
		교통사업	45,644,545,000	31,268,929,420	76,913,474,420	129,329,105,217
		판교택지개발사업	169,899,931,000	5,169,378,000	175,069,309,000	173,083,965,245

성남시                                                                                               (단위 : 원)

구 분			수납액			미수납액	미수납액처리
			수납총액	과오납반환액	실제수납액		결손처분	다음연도 이월액
합 계			1,910,672,268,382	28,628,748,798	1,882,043,519,584	277,008,635,878	18,157,541,488	258,851,094,390
일 반 회 계			1,343,683,675,216	24,174,336,298	1,319,509,338,918	217,291,093,812	16,647,649,458	200,643,444,354
	지방세수입		627,398,996,910	20,915,679,990	606,483,316,920	104,868,997,620	15,728,464,550	89,140,533,070
		보통세	536,167,791,500	13,295,507,140	522,872,284,360	30,388,633,670	1,089,375,660	29,299,258,010
		목적세	77,083,723,210	83,358,320	77,000,364,890	2,351,264,570	3,005,380	2,348,259,190
		지난년도수입	14,147,482,200	7,536,814,530	6,610,667,670	72,129,099,380	14,636,083,510	57,493,015,870
	세외수입		320,355,012,056	1,873,077,328	318,481,934,728	112,422,096,192	919,184,908	111,502,911,284
		경상적세외수입	74,097,162,970	893,460,468	73,203,702,502	992,884,850	-	992,884,850
		임시적세외수입	246,257,849,086	979,616,860	245,278,232,226	111,429,211,342	919,184,908	110,510,026,434
	지방교부세		7,761,704,000	-	7,761,704,000	-	-	-
		지방교부세	7,761,704,000	-	7,761,704,000	-	-	-
	조정교부금및재정보전금		209,703,194,000	-	209,703,194,000	-	-	-
		재정보전금	209,703,194,000	-	209,703,194,000	-	-	-
	보조금		178,464,768,250	1,385,578,980	177,079,189,270	-	-	-
		국고보조금등	124,495,475,500	893,675,000	123,601,800,500	-	-	-
		시,도비보조금등	53,969,292,750	491,903,980	53,477,388,770	-	-	-
특 별 회 계			566,988,593,166	4,454,412,500	562,534,180,666	59,717,542,066	1,509,892,030	58,207,650,036
	공기업특별회계		288,367,700,761	173,062,290	288,194,638,471	7,163,588,350	116,024,890	7,047,563,460
		공영개발사업	88,033,247,311	1,509,190	88,031,738,121	362,520,330	-	362,520,330
		상수도사업	144,755,603,236	85,452,680	144,670,150,556	3,413,709,610	95,329,200	3,318,380,410
		하수도사업	55,578,850,214	86,100,420	55,492,749,794	3,387,358,410	20,695,690	3,366,662,720
	기타특별회계		278,620,892,405	4,281,350,210	274,339,542,195	52,553,953,716	1,393,867,140	51,160,086,576
		발전소주변지역 지원사업	2,008,102,640	-	2,008,102,640	-	-	-
		의료급여기금	4,025,554,334	-	4,025,554,334	-	-	-
		저소득주민생활 안정자금관리	1,339,213,855	-	1,339,213,855	144,173,390	24,761,520	119,411,870
		기반시설	5,899,417,960	-	5,899,417,960	-	-	-
		주거환경개선	3,981,190	-	3,981,190	-	-	-
		토지구획정리	9,169,754,060	-	9,169,754,060	1,890,228,020	-	1,890,228,020
		교통사업	78,871,108,601	61,555,690	78,809,552,911	50,519,552,306	1,369,105,620	49,150,446,686
		판교택지개발사업	177,303,759,765	4,219,794,520	173,083,965,245	-	-	-

1-2. 세출결산총괄(2010회계연도)

성남시

(단위 : 원)

구 분		예산액	예산성립후 증감액	예산현액	지출원인 행위액	지출액
합 계		1,706,215,533,000	178,249,928,640	1,884,465,461,640	1,535,270,201,452	1,507,089,794,016
일반회계		1,190,445,653,000	134,827,237,370	1,325,272,890,370	1,243,685,474,126	1,221,805,161,240
일반공공행정		159,260,746,000	12,254,165,370	171,514,911,370	167,914,725,000	167,465,995,350
공공질서및안전		8,401,755,000	628,240,000	9,029,995,000	8,047,481,540	7,865,903,640
교육		60,178,930,000	-	60,178,930,000	57,415,376,090	57,415,376,090
문화및관광		76,424,859,000	17,606,084,020	94,030,943,020	88,605,953,180	86,619,151,890
환경보호		64,318,250,000	2,619,146,990	66,937,396,990	64,295,062,480	63,241,493,620
사회복지		327,075,773,000	25,831,370,660	352,907,143,660	338,189,473,136	331,189,159,200
보건		27,381,262,000	8,531,147,000	35,912,409,000	25,856,047,330	25,828,376,120
농림해양수산		7,916,159,000	425,336,500	8,341,495,500	7,554,600,800	7,553,575,800
산업ㆍ중소기업		25,385,028,000	19,903,268,540	45,288,296,540	30,416,588,700	30,098,203,700
수송및교통		124,284,878,000	32,812,932,940	157,097,810,940	145,434,955,420	137,275,842,530
국토및지역개발		138,396,418,000	21,023,429,350	159,419,847,350	155,063,083,630	152,360,130,480
예비비		10,385,534,000	△6,822,584,000	3,562,950,000	-	-
기타		161,036,061,000	14,700,000	161,050,761,000	154,892,126,820	154,891,952,820
특별회계		515,769,880,000	43,422,691,270	559,192,571,270	291,584,727,326	285,284,632,776
공기업특별회계		280,899,367,000	6,984,383,850	287,883,750,850	114,389,818,720	112,743,091,650
	공영개발사업	88,038,597,000	-	88,038,597,000	10,028,150,760	10,028,150,760
	상수도사업	142,104,276,000	4,883,838,940	146,988,114,940	56,954,057,850	56,221,515,570
	하수도사업	50,756,494,000	2,100,544,910	52,857,038,910	47,407,610,110	46,493,425,320
기타특별회계		234,870,513,000	36,438,307,420	271,308,820,420	177,194,908,606	172,541,541,126
	발전소주변지역지원사업	1,992,269,000	-	1,992,269,000	1,442,665,860	1,289,659,330
	의료급여기금	4,021,744,000	-	4,021,744,000	3,864,770,140	3,864,770,140
	저소득주민생활 안정자금관리	1,292,000,000	-	1,292,000,000	898,000,120	898,000,120
	기반시설	5,648,156,000	-	5,648,156,000	2,357,063,890	2,357,063,890
	주거환경개선	787,674,000	-	787,674,000	3,981,190	3,981,190
	토지구획정리	5,584,194,000	-	5,584,194,000	116,488,810	116,488,810
	교통사업	45,644,545,000	31,268,929,420	76,913,474,420	62,404,997,170	59,400,736,220
	판교택지개발사업	169,899,931,000	5,169,378,000	175,069,309,000	106,106,941,426	104,610,841,426

성남시                                                                                                (단위 : 원)

과 목		다음년도 이월액				집행잔액
		계	명시이월	사고이월	계속비 이월
합 계		85,444,975,780	67,867,326,844	17,577,648,936	-	291,930,691,844
일반회계		34,950,571,176	20,358,949,710	14,591,621,466	-	68,517,157,954
일반공공행정		438,062,500	252,112,500	185,950,000	-	3,610,853,520
공공질서및안전		755,513,900	755,513,900	-	-	408,577,460
교육		1,794,479,000	1,794,479,000	-	-	969,074,910
문화및관광		3,127,215,450	1,144,385,000	1,982,830,450	-	4,284,575,680
환경보호		1,909,294,860	1,838,091,000	71,203,860	-	1,786,608,510
사회복지		8,126,339,486	1,468,096,510	6,658,242,976	-	13,591,644,974
보건		26,123,000	-	26,123,000	-	10,057,909,880
농림해양수산		-	-	-	-	787,919,700
산업ㆍ중소기업		341,385,000	-	341,385,000	-	14,848,707,840
수송및교통		15,351,262,660	12,911,421,800	2,439,840,860	-	4,470,705,750
국토및지역개발		3,080,895,320	194,850,000	2,886,045,320	-	3,978,821,550
예비비		-	-	-	-	3,562,950,000
기타		-	-	-	-	6,158,808,180
특별회계		50,494,404,604	47,508,377,134	2,986,027,470	-	223,413,533,890
공기업특별회계		1,666,883,940	329,963,000	1,336,920,940	-	173,473,775,260
	공영개발사업	-	-	-	-	78,010,446,240
	상수도사업	732,542,280	-	732,542,280	-	90,034,057,090
	하수도사업	934,341,660	329,963,000	604,378,660	-	5,429,271,930
기타특별회계		48,827,520,664	47,178,414,134	1,649,106,530	-	49,939,758,630
	발전소주변지역지원사업	413,006,530	260,000,000	153,006,530	-	289,603,140
	의료급여기금	-	-	-	-	156,973,860
	저소득주민생활안정자금	-	-	-	-	393,999,880
	기반시설	-	-	-	-	3,291,092,110
	주거환경개선	-	-	-	-	783,692,810
	토지구획정리	133,511,190	133,511,190	-	-	5,334,194,000
	교통사업	8,376,466,540	8,376,466,540	-	-	9,136,271,660
	판교택지개발사업	39,904,536,404	38,408,436,404	1,496,100,000	-	30,553,931,170

2	성질별 재정운영보고서

2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지

2009년 1월 1일부터 2009년 12월 31일까지

성남시

(단위 : 원)

과 목	당해년도( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부 거래	계
I. 인건비	182,698,155,204	946,571,568	-	8,807,981,139	-	192,452,707,911
급여	109,187,672,050	592,862,690	-	5,613,679,490	-	115,394,214,230
복리후생비	26,305,516,010	127,187,530	-	806,750,520	-	27,239,454,060
기타인건비	45,262,635,750	162,167,380	-	2,289,468,210	-	47,714,271,340
퇴직급여	1,942,331,394	64,353,968	-	98,082,919	-	2,104,768,281
II. 운영비	329,817,351,418	33,066,151,409	2,121,916,850	22,510,185,266	-	387,515,604,943
도서구입및인쇄비	2,388,852,210	181,285,850	134,960,000	-	-	2,705,098,060
소모품비	14,232,972,790	452,263,360	233,601,680	-	-	14,918,837,830
홍보및광고비	2,383,841,070	52,605,250	139,092,860	-	-	2,575,539,180
지급수수료	8,048,084,350	602,888,210	176,873,020	669,847,160	-	9,497,692,740
일반유형자산수선유지비	5,868,038,340	74,458,900	75,127,000	-	-	6,017,624,240
주민편의시설수선유지비	32,818,078,770	2,552,454,080	-	-	-	35,370,532,850
사회기반시설수선유지비	44,217,547,400	6,367,184,310	1,066,445,140	1,914,773,542	-	53,565,950,392
기타자산수선유지비	1,269,622,180	72,768,500	-	-	-	1,342,390,680
교육훈련비	1,187,346,150	960,000	-	-	-	1,188,306,150
제세공과금	14,569,976,770	5,152,145,421	1,640,380	-	-	19,723,762,571
보험료및공제료	1,238,560,718	827,849	-	-	-	1,239,388,567
임차료	1,249,004,528	11,559,099	3,150,000	-	-	1,263,713,627
출장비	4,387,183,170	277,430,700	-	224,439,550	-	4,889,053,420
연구개발비	2,111,314,990	512,218,000	88,500,000	1,136,758,000	-	3,848,790,990
이자비용	288,312,853	-	-	154,500,674	-	442,813,527
업무추진비	1,750,532,740	40,041,290	-	28,271,770	-	1,818,845,800
행사비	12,374,852,040	10,098,050	78,606,770	-	-	12,463,556,860
의회비	2,105,301,520	-	-	-	-	2,105,301,520
위탁대행사업비	131,959,143,436	16,344,004,070	119,000,000	362,358,980	-	148,784,506,486
예술단운동부운영비	2,018,051,420	-	-	-	-	2,018,051,420
주민자치활동운영비	4,687,532,340	-	-	-	-	4,687,532,340
징수교부금	-	-	-	-	-	-
연료비	3,354,265,750	2,924,580	-	-	-	3,357,190,330
원·정수구입비	-	-	-	17,760,005,940	-	17,760,005,940
용지·주택매출원가	-	-	-	-	-	-
기타운영비	35,308,935,883	358,033,890	4,920,000	259,229,650	-	35,931,119,423
III. 정부간이전비용	77,123,590,170	47,752,628,593	169,375,000	-	-	125,045,593,763
시도비보조금	-	-	-	-	-	-
조정교부금	-	-	-	-	-	-
재정보전금	-	-	-	-	-	-
지방자치단체간부담금	19,517,091,000	3,008,637,000	-	-	-	22,525,728,000
국가에대한부담금	2,987,709,660	44,743,991,593	169,375,000	-	-	47,901,076,253
교육비특별회계전출금	-	-	-	-	-	-
교육기관운영비보조금	54,618,789,510	-	-	-	-	54,618,789,510

성남시

(단위 : 원)

과 목	직전년도( 2009년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 인건비	194,314,870,015	795,562,842	10,551,220	4,365,464,353	-	199,486,448,430
급여	107,221,812,270	-	-	2,267,490,540	-	109,489,302,810
복리후생비	23,038,134,490	111,932,800	-	696,665,890	-	23,846,733,180
기타인건비	62,831,318,850	660,438,050	10,551,220	745,904,660	-	64,248,212,780
퇴직급여	1,223,604,405	23,191,992	-	655,403,263	-	1,902,199,660
II. 운영비	354,332,340,953	29,738,003,642	356,839,374,360	2,406,371,897	-	743,316,090,852
도서구입및인쇄비	2,521,885,290	202,121,600	147,245,000	-	-	2,871,251,890
소모품비	13,360,224,088	523,328,040	23,465,500	-	-	13,907,017,628
홍보및광고비	2,823,586,380	140,840,160	151,589,780	-	-	3,116,016,320
지급수수료	7,425,195,680	437,127,110	79,988,030	574,577,880	-	8,516,888,700
일반유형자산수선유지비	10,877,329,220	116,594,360	2,079,000	-	-	10,996,002,580
주민편의시설수선유지비	63,807,155,343	1,821,963,880	1,680,000	-	-	65,630,799,223
사회기반시설수선유지비	44,156,804,060	6,832,454,530	274,740,500	939,075,560	-	52,203,074,650
기타자산수선유지비	1,467,756,710	80,456,760	-	-	-	1,548,213,470
교육훈련비	2,256,836,330	720,000	-	-	-	2,257,556,330
제세공과금	15,693,739,990	1,541,432,380	7,973,430	-	-	17,243,145,800
보험료및공제료	821,251,502	1,913,508	-	-	-	823,165,010
임차료	1,850,214,250	59,399,234	5,045,600	-	-	1,914,659,084
출장비	4,509,377,800	299,064,000	-	89,627,900	-	4,898,069,700
연구개발비	2,190,961,740	628,078,000	14,100,000	-	-	2,833,139,740
이자비용	418,914,890	774,920	-	185,916,115	-	605,605,925
업무추진비	1,668,279,860	46,798,000	-	13,978,840	-	1,729,056,700
행사비	13,576,346,510	110,542,510	82,001,520	-	-	13,768,890,540
의회비	2,113,471,670	-	-	-	-	2,113,471,670
위탁대행사업비	149,023,737,060	16,743,277,370	356,040,000,000	463,318,420	-	522,270,332,850
예술단운동부운영비	3,684,967,710	-	-	-	-	3,684,967,710
주민자치활동운영비	4,523,722,070	-	-	-	-	4,523,722,070
징수교부금	-	-	-	-	-	-
연료비	2,665,922,130	6,691,330	-	-	-	2,672,613,460
원·정수구입비	-	-	-	-	-	-
용지·주택매출원가	-	-	-	-	-	-
기타운영비	2,894,660,670	144,425,950	9,466,000	132,062,022	-	3,180,614,642
III. 정부간이전비용	75,645,858,360	76,206,582,341	103,462,470	-	-	151,955,903,171
시도비보조금	-	-	9,358,470	-	-	9,358,470
조정교부금	-	-	-	-	-	-
재정보전금	-	-	-	-	-	-
지방자치단체간부담금	17,804,881,000	3,483,817,000	-	-	-	21,288,698,000
국가에대한부담금	191,797,000	72,722,765,341	94,104,000	-	-	73,008,666,341
교육비특별회계전출금	-	-	-	-	-	-
교육기관운영비보조금	57,649,180,360	-	-	-	-	57,649,180,360

성남시                                                                                              (단위 : 원)

과 목	당해년도( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
IV. 민간등이전비용	420,568,027,900	2,680,080,940	6,449,402,349	6,000,000	-107,675,614,170	322,027,897,019
민간보조금	268,569,401,200	680,080,940	1,805,441,840	-	-	271,054,923,980
민간장학금	502,256,000	-	-	-	-	502,256,000
이차보전금	2,485,860	-	4,244,280,509	-	-	4,246,766,369
출연금	39,211,730,000	-	-	-	-	39,211,730,000
전출금비용	105,675,614,170	2,000,000,000	-	-	-107,675,614,170	-
지방공공기관보조금	22,462,250	-	-	-	-	22,462,250
기타이전비용	6,584,078,420	-	399,680,000	6,000,000	-	6,989,758,420
V. 기타비용	82,371,471,822	12,281,854,586	23,310,205	53,825,370,504	-	148,502,007,117
자산처분손실	16,516,092	-	-	547,252,174	-	563,768,266
자산감액손실	66,439,458	30,000	-	-	-	66,469,458
일반유형자산감가상각비	18,785,973,650	224,043,674	3,221,261	206,131,934	-	19,219,370,519
주민편의시설감가상각비	40,080,452,500	10,002,621,391	-	-	-	50,083,073,891
사회기반시설감가상각비	2,515,771,374	2,746,535	-	19,215,468,570	-	21,733,986,479
무형자산상각비	2,897,721,186	46,303,629	3,694,444	-	-	2,947,719,259
외화환산손실	-	-	-	-	-	-
외환차손	-	-	-	-	-	-
대손상각비	17,584,474,882	1,453,886,409	-	769,545,930	-	19,807,907,221
기타비용	424,122,680	552,222,948	16,394,500	33,086,971,896	-	34,079,712,024
VI. 비용총계	1,092,578,596,514	96,727,287,096	8,764,004,404	85,149,536,909	-107,675,614,170	1,175,543,810,753
VII. 자체조달수익	755,149,441,028	50,501,514,848	7,732,415,888	86,209,692,342	-	899,593,064,106
지방세수익	629,161,575,040	-	-	-	-	629,161,575,040
경상세외수익	73,249,733,977	24,040,982,136	7,225,134,741	86,203,059,032	-	190,718,909,886
임시세외수익	52,738,132,011	26,460,532,712	507,281,147	6,633,310	-	79,712,579,180
VIII. 정부간이전수익	388,368,701,733	754,651,709	112,025,000	-	-	389,235,378,442
지방교부세수익	8,021,183,000	-	-	-	-	8,021,183,000
조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
재정보전금수익	209,703,194,000	-	-	-	-	209,703,194,000
국고보조금수익	118,596,878,281	630,601,272	-	-	-	119,227,479,553
시도비보조금수익	51,621,307,302	124,050,437	112,025,000	-	-	51,857,382,739
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
자치단체간부담금수익	426,139,150	-	-	-	-	426,139,150
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
IX. 기타수익	5,981,050,899	7,304,601,601	98,383,390,170	2,087,020,386	-107,675,614,170	6,080,448,886
전입금수익	5,411,250,480	7,292,224,000	98,383,390,170	1,740,491,690	-107,675,614,170	5,151,742,170
기부금수익	-	-	-	-	-	-
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	569,800,419	12,377,601	-	-	-	582,178,020
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산감액손실환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	-	-	-	346,528,696	-	346,528,696
X. 수익총계	1,149,499,193,660	58,560,768,158	106,227,831,058	88,296,712,728	-107,675,614,170	1,294,908,891,434
XI. 운영차액(X-VI)	56,920,597,146	-38,166,518,938	97,463,826,654	3,147,175,819	-	119,365,080,681

성남시                                                                                              (단위 : 원)

과 목	직전년도( 2009년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
IV. 민간등이전비용	423,032,020,210	12,609,150,790	5,790,303,620	-	-136,921,386,440	304,510,088,180
민간보조금	250,289,615,880	1,310,297,790	1,719,750,490	-	-	253,319,664,160
민간장학금	402,101,320	-	-	-	-	402,101,320
이차보전금	1,436,050	-	3,481,776,880	-	-	3,483,212,930
출연금	41,922,280,000	-	-	-	-	41,922,280,000
전출금비용	125,622,533,440	11,298,853,000	-	-	-136,921,386,440	-
지방공공기관보조금	-	-	-	-	-	-
기타이전비용	4,794,053,520	-	588,776,250	-	-	5,382,829,770
V. 기타비용	57,272,857,519	11,879,665,843	204,285	85,844,580,565	-	154,997,308,212
자산처분손실	245,969,360	-	-	6,663,289,052	-	6,909,258,412
자산감액손실	19,362,258	458,435	-	-	-	19,820,693
일반유형자산감가상각비	12,161,935,535	228,204,398	204,285	272,120,306	-	12,662,464,524
주민편의시설감가상각비	29,500,632,794	9,041,823,432	-	-	-	38,542,456,226
사회기반시설감가상각비	2,515,517,477	-	-	20,850,830,066	-	23,366,347,543
무형자산상각비	2,085,406,367	17,859,023	-	-	-	2,103,265,390
외화환산손실	-	-	-	-	-	-
외환차손	-	-	-	-	-	-
대손상각비	10,675,222,028	790,806,485	-	-	-	11,466,028,513
기타비용	68,811,700	1,800,514,070	-	57,929,930,041	-	59,799,255,811
VI. 비용총계	1,104,597,947,057	131,228,965,458	362,743,895,955	92,616,416,815	-136,921,386,440	1,554,265,838,845
VII. 자체조달수익	692,950,125,167	92,272,863,992	18,598,620,768	88,395,261,096	-	892,216,871,023
지방세수익	584,714,257,800	-	-	-	-	584,714,257,800
경상세외수익	70,811,485,603	74,282,571,232	18,297,299,358	88,143,838,210	-	251,535,194,403
임시세외수익	37,424,381,764	17,990,292,760	301,321,410	251,422,886	-	55,967,418,820
VIII. 정부간이전수익	394,597,402,150	8,973,194,780	169,583,000	-	-	403,740,179,930
지방교부세수익	22,010,370,000	-	-	-	-	22,010,370,000
조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
재정보전금수익	179,225,418,000	-	-	-	-	179,225,418,000
국고보조금수익	136,394,478,070	8,880,796,010	-	-	-	145,275,274,080
시도비보조금수익	56,547,136,080	92,398,770	169,583,000	-	-	56,809,117,850
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
자치단체간부담금수익	420,000,000	-	-	-	-	420,000,000
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
IX. 기타수익	12,216,957,872	26,792,149,886	108,745,798,440	3,237,054,580	-136,921,386,440	14,070,574,338
전입금수익	11,298,853,000	16,876,735,000	108,745,798,440	3,205,006,730	-136,921,386,440	3,205,006,730
기부금수익	359,610	-	-	-	-	359,610
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	1,504,612	75,168,218	-	-	-	76,672,830
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산감액손실환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	916,240,650	9,840,246,668	-	32,047,850	-	10,788,535,168
X. 수익총계	1,099,764,485,189	128,038,208,658	127,514,002,208	91,632,315,676	-136,921,386,440	1,310,027,625,291
XI. 운영차액(X-VI)	-4,833,461,868	-3,190,756,800	-235,229,893,747	-984,101,139	-	-244,238,213,554

3	예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서

성남시                                                                                                   (단위 : 원)

구 분			금 액
Ⅰ.2010회계연도세입액(내부거래차감후)			2,178,470,774,252
Ⅱ.세입조정사항			-883,561,882,818
	1. 전년도 순세계잉여금 및 이월금 차감		-829,420,037,798
	2. 자금유입이 없는 수익 가산		30,691,883,549
		징수결정액과 수납액의 차이	33,899,069,787
		자산처분이익	159,767,217
		대손충당금환입	582,178,016
		퇴직급여충당부채환입	22,301,886
		자산감액손실환입	-
		기타 자금유입이 없는 수익	239,981,735
		발생주의 기간수익 조정사항	-4,211,415,092
	3. 자산 처분으로 인한 자금 유입액 차감		-12,833,726,211
		판매용 재고자산 판매	-
		장·단기대여금 회수	-10,445,026,251
		기타 자산처분으로 인한 자금 유입	-2,388,699,960
	4. 부채 증가로 인한 자금 유입액 차감		-57,646,554,978
		차입부채 증가	-50,000,000,000
		보조금 집행잔액 부채	-6,866,255,978
		기타 부채증가로 인한 자금 유입	-780,299,000
	5. 순자산증가로 인한 자금 유입액 차감		-14,353,447,380
		자본잉여금 수입	-14,353,447,380
Ⅲ.재정운영보고서의수익(Ⅰ+Ⅱ)			1,294,908,891,434
Ⅳ. 2010회계연도 세출액(내부거래 차감후)			1,585,249,909,945

성남시                                                                                        (단위 : 원)

구 분			금 액
Ⅴ. 세출 조정사항			-409,706,099.192
	1. 자금유출이 없는 비용 가산		145,734,721,508
		자산처분손실	563,768,266
		자산감액손실	66,469,458
		감가상각비	93,984,150,148
		대손상각비	19,985,713,181
		퇴직급여	2,094,398,351
		기타 자금유출이 없는 비용	33,564,465,647
		발생주의 기간비용 조정사항	-4,524,243,543
	2. 자산취득으로 인한 자금 유출액 차감		-528,608,870,020
		판매용 재고자산 취득	-
		장·단기대여금 및 보증금 회수	-58,220,021,000
		일반유형자산 취득	-113,767,985,310
		주민편의시설 취득	-95,915,878,320
		사회기반시설 취득	-259,207,166,380
		기타 자산취득으로 인한 자금 유출	-1,497,819,010
	3. 부채 상환으로 인한 자금 유출액 차감		-26,831,950,680
		차입부채 상환	-5,111,250,000
		보조금 반납	-6,723,660,250
		퇴직금 또는 퇴직보험료 지급	-4,620,908,410
		기타 부채상환으로 인한 자금 유출	-10,376,132,020
	4. 순자산감소로 인한 자금 유출액 차감		-
		자본잉여금 반납	-
	5. 기금예치로 인한 자금 유출액 차감		-
		기금예치금의 적립	-
Ⅵ. 재정운영보고서의 비용(Ⅳ+Ⅴ)			1,175,543,810,753
Ⅶ. 재정운영보고서의 운영차액(Ⅲ-Ⅵ)			119,365,080,681

Ⅴ. 부속명세서

1. 일반유형자산 명세서

2. 주민편의시설 명세서

3. 사회기반시설 명세서

4. 감가상각 명세서

5. 회계별 재무제표 총괄요약 명세서

1	일반유형자산명세서

2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지

(단위 : 원)

회계구분		과목명	기초잔액	증가액	감소액 (감가상각액)	기타(처분 등)	기말잔액
일반회계		토지	1,061,951,202,298	138,373,848,015	-	180,242,200	1,200,144,808,113
		입목	6,556,706,994	174,967,684	-	-	6,731,674,678
		건물	335,708,456,065	31,108,348,497	24,228,170,092	-11,072,313,680	353,660,948,150
		구축물	9,572,454,442	373,116,380	1,944,389,740	-971,007,537	8,972,188,619
		기계장치	203,713,574	187,745,650	63,140,222	11,429,889	316,889,113
		차량운반구	5,026,034,407	383,639,390	2,722,363,878	-1,261,674,620	3,948,984,539
		집기비품	18,902,193,339	7,638,730,226	12,483,693,542	-4,863,694,669	18,920,924,692
		기타일반유형자산	-	39,545,860	12,430,116	-6,215,058	33,330,802
		건설중인 일반유형자산	20,841,925,190	16,990,887,640	-	37,285,963,060	546,849,770
		소계	1,458,762,686,309	195,270,829,342	41,454,187,590	19,302,729,585	1,593,276,598,476
기타 특별 회계	발전소 주변지역 지원사업	구축물	-	4,840,000	141,166	-70,583	4,769,417
		집기비품	102,794,578	54,902,720	29,109,996	38,643,077	89,944,225
		소계	102,794,578	59,742,720	29,251,162	38,572,494	94,713,642
	저소득 주민생활 안정	집기비품	98,605,104	-	160,549,584	-80,274,792	18,330,312
		소계	98,605,104	-	160,549,584	-80,274,792	18,330,312
	기반시설	집기비품	837,356	-	794,456	-397,228	440,128
		소계	837,356	-	794,456	-397,228	440,128
	주거환경 개선사업	집기비품	-	7,962,380	1,824,708	3,068,836	3,068,836
		소계	-	7,962,380	1,824,708	3,068,836	3,068,836
	교통사업	토지	4,959,900,000	-	-	-	4,959,900,000
		구축물	188,556,064	4,700,000	29,220,864	-14,610,432	178,645,632
		차량운반구	1,101,192	-	714,284	-357,142	744,050
		집기비품	76,130,450	82,817,250	63,108,840	-31,554,420	127,393,280
		소계	5,225,687,706	87,517,250	93,043,988	-46,521,994	5,266,682,962
	판교택지 개발사업	토지	24,827,612,500	8,807,850,000	-	-	33,635,462,500
		건물	1,386,542,768	-	81,163,478	-40,581,739	1,345,961,029
		차량운반구	24,547,060	-	12,807,160	-6,403,580	18,143,480
		집기비품	49,876,451	26,308,650	36,404,400	-13,251,701	53,032,402
		소계	26,288,578,779	8,834,158,650	130,375,038	-60,237,020	35,052,599,411
기금 회계	식품진흥 기금	집기비품	1,724,250	-	444,960	-222,480	1,501,770
		소계	1,724,250	-	444,960	-222,480	1,501,770
	재난관리 기금	집기비품	1,157,620	17,192,000	5,997,562	-2,998,781	15,350,839
		소계	1,157,620	17,192,000	5,997,562	-2,998,781	15,350,839
계			1,490,482,071,702	204,277,402,342	41,876,469,048	19,153,718,620	1,633,729,286,376

2	주민편의시설명세서

2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지

(단위 : 원)

회계구분		과목명	기초잔액	증가액	감소액 (감가상각액)	기타(처분 등)	기말잔액
일반회계		도서관	149,430,141,410	114,289,562,673	26,230,812,299	-12,455,437,076	249,944,328,860
		주차장	2,118,426,981	14,091,452,952	473,676,809	529,785,416	15,206,417,708
		공원	2,141,137,979,901	432,472,958,140	12,912,021,336	3,025,640,716	2,557,673,275,989
		박물관및미술관	7,885,505,965	-	524,395,276	-262,197,638	7,623,308,327
		문화및관광시설	208,840,637,501	119,127,250	8,811,507,636	7,970,304,232	192,177,952,883
		체육시설	487,356,969,485	15,344,048,580	11,268,896,460	981,229,176	490,450,892,429
		사회복지시설	316,753,521,999	48,965,565,106	28,314,571,571	-6,299,255,060	343,703,770,594
		의료시설	88,241,834,465	22,347,067,843	6,642,730,114	16,744,769,987	87,201,402,207
		기타주민편의시설	471,198,006,966	9,181,923,270	4,747,740,850	-871,034,076	476,503,223,462
		건설중인 주민편의시설	40,564,216,990	52,524,110,340	-	48,584,582,070	44,503,745,260
		소계	3,913,527,241,663	709,335,816,154	99,926,352,351	57,948,387,747	4,464,988,317,719
기타 특별 회계	발전소 주변 지역지원사업	체육시설	-	5,889,130	140,214	-70,107	5,819,023
		사회복지시설	255,551,765	740,880	93,855,872	-46,896,825	209,333,598
		기타주민편의시설	1,058,750	236,482,490	5,659,522	-2,829,761	234,711,479
		소계	256,610,515	243,112,500	99,655,608	-49,796,693	449,864,100
	주거환경 개선사업	사회복지시설	10,773,940	10,773,940	-	10,773,940	10,773,940
		소계	10,773,940	10,773,940	-	10,773,940	10,773,940
	토지구획정리	주차장	-	52,382,748,800	-	-	52,382,748,800
		소계	-	52,382,748,800	-	-	52,382,748,800
	교통사업	주차장	682,425,409,538	12,619,508,500	31,037,707,069	42,422,554,126	621,584,656,843
		기타주민편의시설	8,952,672	17,410,000	5,260,048	-2,630,024	23,732,648
		건설중인 주민편의시설	8,632,648,390	9,003,899,240	-	4,088,254,520	13,548,293,110
		소계	691,067,010,600	21,640,817,740	31,042,967,117	46,508,178,622	635,156,682,601
	판교택지 개발사업	건설중인 주민편의시설	20,703,966,730	3,126,626,410	-	-	23,830,593,140
		소계	20,703,966,730	3,126,626,410	-	-	23,830,593,140
계			4,625,565,603,448	786,739,895,544	131,068,975,076	104,417,543,616	5,176,818,980,300

3	사회기반시설명세서

2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지

(단위 : 원)

회계구분		과목명	기초잔액	증가액	감소액 (감가상각액)	기타 (처분 등)	기말잔액
일반회계		도로	6,425,942,686,512	2,030,725,880,088	-	26,317,800	8,456,642,248,800
		수질정화시설	3,066,802	36,950,025,000	1,795,200	-897,600	36,952,194,202
		하천부속시설	874,934,977,845	123,345,708,699	-	-	998,280,686,544
		폐기물처리시설	33,435,029,189	14,293,295,000	438,780,327	-60,669,866	47,350,213,728
		재활용시설	11,768,768,418	1,062,646,069	117,870,199	-54,782,232	12,768,326,520
		농수산기반시설	647,151,611,250	-	4,185,450,000	-2,092,725,000	645,058,886,250
		기타사회기반시설	16,568,810,079	15,613,519,997	35,181,952	-17,590,976	32,164,739,100
		건설중인사회기반시설	325,540,348,530	24,955,342,850	-	10,210,378,290	340,285,313,090
		소계	8,335,345,298,625	2,246,946,417,703	4,779,077,678	8,010,030,416	10,569,502,608,234
기타 특별 회계	교통 사업	도로	13,811,211,647	294,990,000	-	-	14,106,201,647
		기타사회기반시설	-	8,646,300	2,017,470	-1,008,735	7,637,565
		건설중인사회기반시설	71,500,000	22,552,335,170	-	-	22,623,835,170
		소계	13,882,711,647	22,855,971,470	2,017,470	-1,008,735	36,737,674,382
	판교 택지 개발 사업	도로	2,805,000	5,880,000	-	-	8,685,000
		상수도시설	-	104,268,000	3,475,600	-1,737,800	102,530,200
		하천부속시설	482,400,000	-	-	-	482,400,000
		건설중인사회기반시설	227,935,637,070	-	-	104,319,505,280	123,616,131,790
		소계	228,420,842,070	110,148,000	3,475,600	104,317,767,480	124,209,746,990
기금 회계	재난관리	도로	374,268,000	-	-	-	374,268,000
		하천부속시설	-	42,449,400	-	-	42,449,400
		소계	374,268,000	42,449,400	-	-	416,717,400
	도시 및 주거 환경정비	건설중인사회기반시설	-	535,000,000,000	-	-	535,000,000,000
		소계	-	535,000,000,000	-	-	535,000,000,000
계			8,578,023,120,342	2,804,954,986,573	4,784,570,748	112,326,789,161	11,265,866,747,006

4	감가상각명세서

2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지

(단위 : 원)

회계구분	과목명		기초잔액	당기상각액	당기감소액(처분 등)	기말잔액
일반회계	일반 유형 자산	건물	31,289,661,485	24,228,170,092	11,072,313,680	44,445,517,897
		구축물	2,901,322,512	1,944,389,740	971,897,537	3,873,814,715
		기계장치	984,364,406	63,140,222	31,570,111	1,015,934,517
		차량운반구	9,920,030,497	2,722,363,878	1,604,829,060	11,037,565,315
		집기비품	36,537,768,881	12,483,693,542	6,423,202,087	42,598,260,336
		기타일반유형자산	-	12,430,116	6,215,058	6,215,058
	주민 편의 시설	도서관	30,831,395,659	26,230,812,299	13,069,742,286	43,992,465,672
		주차장	286,677,023	473,676,809	136,530,584	623,823,248
		공원	37,617,428,630	12,912,021,336	6,462,040,668	44,067,409,298
		박물관및미술관	2,568,178,755	524,395,276	262,197,638	2,830,376,393
		문화및관광시설	25,254,974,610	8,811,507,636	5,903,994,025	28,162,488,221
		체육시설	37,077,132,982	11,268,896,460	6,662,073,935	41,683,955,507
		사회복지시설	23,382,689,793	28,314,571,571	7,195,652,050	44,501,609,314
		의료시설	7,518,120,979	6,642,730,114	4,920,831,949	9,240,019,144
		기타주민편의시설	5,217,400,931	4,747,740,850	2,375,237,276	7,589,904,505
	사회 기반 시설	수질정화시설	1,421,198	1,795,200	897,600	2,318,798
		폐기물처리시설	5,199,348,817	438,780,327	349,762,566	5,288,366,578
		재활용시설	627,971,734	117,870,199	69,526,432	676,315,501
		농수산기반시설	19,706,493,750	4,185,450,000	2,092,725,000	21,799,218,750
		기타사회기반시설	1,918,794	35,181,952	17,590,976	19,509,770
	소계		276,924,301,436	146,159,617,619	69,628,830,518	353,455,088,537

(단위 : 원)

회계구분		과목명		기초잔액	당기상각액	당기감소액 (처분 등)	기말잔액
기타특별회계	발전소 주변 지역 지원 사업	일반유형자산	구축물	-	141,166	70,583	70,583
			집기비품	101,133,282	29,109,996	26,346,623	103,896,655
		주민편의시설	체육시설	-	140,214	70,107	70,107
			사회복지시설	52,014,505	93,855,872	46,896,825	98,973,552
			기타주민편의시설	96,250	5,659,522	2,829,761	2,926,011
		소계		153,244,037	128,906,770	76,213,899	205,936,908
	저소득 주민 생활 안정	일반유형자산	집기비품	218,074,896	160,549,584	80,274,792	298,349,688
		소계		218,074,896	160,549,584	80,274,792	298,349,688
	기반 시설	일반유형자산	집기비품	738,704	794,456	397,228	1,135,932
		소계		738,704	794,456	397,228	1,135,932
	주거 환경 개선	일반유형자산	집기비품	-	1,824,708	912,354	912,354
		주민편의시설	사회복지시설	-	-	-	-
		소계		-	1,824,708	912,354	912,354
	교통 사업	일반유형자산	구축물	38,299,036	29,220,864	14,610,432	52,909,468
			차량운반구	2,398,808	714,284	357,142	2,755,950
			집기비품	51,759,700	63,108,840	31,554,420	83,314,120
		주민편의시설	주차장	60,921,694,457	31,037,707,069	9,950,194,674	82,009,206,852
			기타주민편의시설	1,497,328	5,260,048	2,630,024	4,127,352
		사회기반시설	기타사회기반시설	-	2,017,470	1,008,735	1,008,735
		소계		61,015,649,329	31,138,028,575	10,000,355,427	82,153,322,477
	판교 택지 개발 사업	일반유형자산	건물	236,726,812	81,163,478	40,581,739	277,308,551
			차량운반구	23,897,420	12,807,160	6,403,580	30,301,000
			집기비품	203,674,029	36,404,400	34,259,721	205,818,708
		사회기반시설	상수도시설	-	3,475,600	1,737,800	1,737,800
		소계		464,298,261	133,850,638	82,982,840	515,166,059
기금 회계	식품 진흥 기금	일반유형자산	집기비품	90,750	444,960	222,480	313,230
		소계		90,750	444,960	222,480	313,230
	재난 관리 기금	일반유형자산	집기비품	272,380	5,997,562	2,998,781	3,271,161
		소계		272,380	5,997,562	2,998,781	3,271,161
계				338,776,669,793	177,730,014,872	79,873,188,319	436,633,496,346

5	회계별재무제표 총괄요약 명세서

(단위 : 원)

회 계 구 분		재정상태보고서			재정운영보고서
		자 산	부 채	순자산	비 용	수 익	운영차액
일반회계		17,189,037,731,868	600,386,733,107	16,588,650,998,761	1,092,578,596,514	1,149,499,193,660	56,920,597,146
기타 특별 회계	발전소주변지역지원사업	1,263,021,052	97,162,180	1,165,858,872	1,063,018,009	152,718,460	-910,299,549
	의료급여기금	427,536,538	145,825,821	281,710,717	3,678,166,830	3,651,687,713	-26,479,117
	저소득주민생활안정자금관리	3,898,128,343	-	3,898,128,343	165,072,871	148,106,595	-16,966,276
	기반시설	3,555,988,719	-	3,555,988,719	2,357,461,118	531,854,373	-1,825,606,745
	주거환경개선	13,842,776	-	13,842,776	912,354	-	-912,354
	토지구획정리	63,358,137,729	-	63,358,137,729	117,001,921	469,930,531	352,928,610
	주택사업	-	-	-	22,590	-	-22,590
	유료도로관리	-	-	-	430	-	-430
	교통사업	745,440,696,462	369,760,954	745,070,935,508	41,791,217,965	46,903,967,015	5,112,749,050
	판교택지개발사업	1,010,491,953,319	27,093,319	1,010,464,860,000	47,554,413,008	6,702,503,471	-40,851,909,537
	소계	1,828,449,304,938	639,842,274	1,827,809,462,664	96,727,287,096	58,560,768,158	-38,166,518,938
기금 회계	사회복지기금	15,648,145,769	-	15,648,145,769	552,124,300	2,657,108,554	2,104,984,254
	성남사랑상품권활성화기금	9,475,589,602	-	9,475,589,602	609,421,620	406,182,194	-203,239,426
	공원녹지조성기금	3,046,494,526	-	3,046,494,526	-	3,046,494,526	3,046,494,526
	중소기업육성기금	41,508,160,221	-	41,508,160,221	4,245,540,509	2,151,886,379	-2,093,654,130
	자활기금	3,862,010,234	-	3,862,010,234	261,562,830	238,621,540	-22,941,290
	여성발전기금	3,671,554,039	-	3,671,554,039	109,920,000	149,168,097	39,248,097
	문화예술발전기금	5,512,474,573	-	5,512,474,573	206,360,000	239,033,423	32,673,423
	체육진흥기금	5,556,111,506	-	5,556,111,506	123,837,800	234,669,823	110,832,023
	식품진흥기금	2,703,330,906	-	2,703,330,906	597,619,664	704,604,437	106,984,773
	재난관리기금	36,916,200,113	-	36,916,200,113	1,463,499,001	6,002,508,457	4,539,009,456
	폐기물소각장 주변영향지역지원	1,746,304,068	-	1,746,304,068	591,761,300	700,163,766	108,402,466
	도시및주거환경정비기금	624,554,737,226	-	624,554,737,226	2,357,380	89,697,389,862	89,695,032,482
	소계	754,201,112,783	-	754,201,112,783	8,764,004,404	106,227,831,058	97,463,826,654
공기업 특별 회계	공영개발사업특별회계	107,848,304,267	3,766,166,790	104,082,137,477	1,814,382,675	4,570,800,070	2,756,417,395
	상수도사업	407,996,879,601	2,055,657,656	405,941,221,945	50,180,169,552	54,260,159,382	4,079,989,830
	하수도사업	312,970,099,681	5,618,854,636	307,351,245,045	33,154,984,682	29,465,753,276	-3,689,231,406
	소계	828,815,283,549	11,440,679,082	817,374,604,467	85,149,536,909	88,296,712,728	3,147,175,819
내부거래		-760,482,585,125	-530,000,000,000	-230,482,585,125	-107,675,614,170	-107,675,614,170	-
합계		19,840,020,848,013	82,467,254,463	19,757,553,593,550	1,175,543,810,753	1,294,908,891,434	119,365,080,681

본 재무보고서는 성남시에서 공인회계사의 검토를

받아 작성하였습니다.

2010년 재무보고서 참여자 명단

소속 및 직책		성 명	비 고
성 남 시	재정경제국장	이종우	작 성
	회 계 과 장	전형조
	지 출 팀 장	고숙자
	지 출 팀 원	유성희
-	공 인 회 계 사	김연성	검 토
	〃	한성욱

2010회계연도 재무보고서

발행일	2011년 6월
발행처	경기도 성남시 재정경제국 회계과 ☎ 031)729-2731～3 경기도 성남시 중원구 성남대로 997 (여수동 200)
제 작

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