2011회계연도

재 무 보 고 서

성  남  시

성남시재무보고서에 대한 검토보고서

성남시장 귀하

본인은 첨부된 성남시의 2011년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무보고서(현금흐름보고서는 "지방자치단체 회계기준에 관한 규칙"의 부칙에 따라 작성되지 아니하였습니다)를 검토하였습니다. 이 재무보고서의 작성은 성남시장이 하였으며, 우리는 동 재무보고서에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 재무보고서에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은  ｢지방자치단체 재무보고서 검토에 관한 규정｣에 따라 검토를 실시  하였습니다. 이 규정은 본인이 재무보고서가 중대하게 왜곡 표시되지 아니하였다는 것에 관해 보통수준의 확신을 얻도록 검토를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 주로 질문과 분석적 절차에 의거 수행되므로 감사보다는 낮은 수준의 확신을 제공합니다. 본인은 감사를 실시하지 않았으므로 감사의견을 표명하지 아니합니다.

본인의 검토결과 상기 재무보고서는 ｢지방자치단체 회계기준에 관한 규칙｣ 및  ｢지방자치단체 발생주의 복식부기 회계처리지침｣에 중요하게 위배되어 표시되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.

2012년 5월 19일

성남시 중원구 금광동 3731번지

공인회계사   김 연 성

목          차

Ⅰ. 결산총평
1. 일반현황	-----------------------------------------------------	9
2. 재무보고서의 구성	-------------------------------------------	9
3. 성남시가 설치한 회계	----------------------------------------	11
4. 재무제표에 대한 요약설명	------------------------------------	12
5. 발생주의 복식부기 재무분석	----------------------------------	16
Ⅱ. 재무제표
1. 재정상태보고서	-----------------------------------------------	18
2. 기능별 재정운영보고서	---------------------------------------	26
3. 순자산변동보고서	---------------------------------------------	28
Ⅲ. 재무제표에 대한 주석
1. 주요 회계정책	------------------------------------------------	33
2. 재정자금의 세부내역	------------------------------------------	42
3. 미수세금 및 미수세금대손충당금의 세부내역	------------------	43
4. 미수세외수입금 및 대손충당금의 세부내역	-------------------	43
5. 장․단기융자금의 세부내역	-------------------------------------	44
6. 재고자산의 세부내역	------------------------------------------	45
7. 기타유동자산의 세부내역	-------------------------------------	45
8. 장기투자증권	-------------------------------------------------	46
9. 기타투자자산의 세부내역	-------------------------------------	46
10. 유형자산 등에 포함된 토지의 내역	----------------------------	47
11. 일반유형자산에 포함된 일반재산의 내역	-----------------------	48

12. 감가상각대상에서 제외된 상각자산의 내역	-----------------	48
13. 보증금의 세부내역	----------------------------------	49
14. 무형자산의 세부내역	---------------------------------	49
15. 기타유동부채의 세부내역	-----------------------------	49
16. 장기차입금의 세부내역	-------------------------------	50
17. 퇴직급여충당부채의 세부내역	--------------------------	51
18. 기타비유동부채의 세부내역	----------------------------	51
19. 순자산의 세부내역	----------------------------------	52
20. 내부거래의 내역	------------------------------------	53
21. 금융리스	-----------------------------------------	55
22. 출납폐쇄기간 중의 자금거래	---------------------------	56
23. 우발채무 등	---------------------------------------	60
24. 세입세출외보관현금의 내역	----------------------------	61
25. 지방공기업 특별회계 원가정보	-------------------------	61
Ⅳ. 필수보충정보
1. 예산결산요약표(세입,세출 총괄)	-------------------------	64
2. 성질별 재정운영보고서	-------------------------------	68
3. 관리책임자산명세서	---------------------------------	74
4. 예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서	--------------	75
Ⅴ. 부속명세서
1. 일반유형자산 명세서	---------------------------------	78
2. 주민편의시설 명세서	---------------------------------	79
3. 사회기반시설 명세서	--------------------------------	80
4. 감가상각 명세서	------------------------------------	81
5. 회계별 재무제표 총괄요약 명세서	-----------------------	83

Ⅰ. 결 산 총 평

1. 일반현황

2. 재무보고서의 구성

3. 성남시가 설치한 회계

4. 재무제표에 대한 요약 설명

5. 발생주의 복식부기 재무분석

1. 성남시의 일반현황

성남시는 1964. 4. 1 광주군 중부면 성남출장소 설치 이후 1973.7.1 성남시로 승격되었으며 이후 수 차의 행정구역의 변경을 거쳐 2011회계연도말 현재 행정구역의   면적은 141.82㎢이며, 48개동 1,254개통 7,579반으로 구성되어 있습니다. 성남시의 행정  조직은 본청 6국, 3담당관 1단 31과, 3보건소 1센터, 6사업소, 3구 48개동, 의회사무국으로 구성되어 있고 공무원 현원은 2,448명입니다. 한편, 2011회계연도말 현재 성남시의

주민 수는 384,230세대 979,323명입니다.

2. 재무보고서의 구성

2-1. 결산총평

정보이용자들이 재무제표에 포함된 중요한 회계정보를 쉽게 이해 할 수 있도록  머리말과 재정분석 및 통계 등 설명 자료를 기술한 것입니다.

2-2. 재무제표

성남시의 재정상황을 표시하는 가장 중요한 요소로서 재정상태보고서, 재정운영   보고서, 순자산변동보고서 및 현금흐름보고서로 구성되며, 뒤에 설명되는 재무제표에 대한 주석을 포함하는 것입니다. 다만, 현금흐름보고서는 ‘지방자치단체의 회계기준에 관한 규칙(이하 "지방회계기준")’ 부칙에 따라 작성이 유예되어 포함되지 않았습니다.

한편, 재정운영보고서는 비용항목을 기능별로 분류하여 나타내는 기능별재정운영 보고서와 비용항목을 성질별로 분류하여 나타내는 성질별재정운영보고서 두 가지를 작성하고 있는데, 재무제표에는 기능별재정운영보고서가 포함되며, 성질별재정운영  보고서는 필수보충정보에 포함되어 있습니다.

2-2-1. 재정상태보고서

특정 시점의 성남시의 자산과 부채의 내역 및 상호관계 등 재정상태를 나타내는 재무제표로서 자산, 부채 및 순자산으로 구성됩니다.

2-2-2. 재정운영보고서

회계연도 동안의 재정운영 결과인 수익과 비용의 내역을 일정기준에 따라 체계적 으로 표시하는 재무제표로서 수익과 비용으로 구성됩니다. 기업회계와는 달리 재정  운영보고서는 회계연도 동안의 이익 또는 손실의 산정을 목적으로 하지 않습니다.

2-2-3. 순자산변동보고서

회계연도 동안의 순자산의 증감 내역을 표시하는 재무제표로서 재정운영에 따른  운영차액과 기타순자산의 변동을 기재합니다.

2-3. 재무제표에 대한 주석

정보이용자에게 충분한 회계정보를 제공하기 위하여 지방자치단체가 채택한 주요한

회계정책과 재무제표에 표시된 회계과목의 세부내역 및 기타 재무제표에 중대한 영향을 미치는 사항을 설명하는 것입니다.

2-4. 필수보충정보

재무제표의 내용을 보완하고 정보이용의 이해를 돕기 위해 필수적으로 제공되어야 하는 정보를 말하며, 예산결산요약표, 성질별재정운영보고서, 관리책임자산명세서,   예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서가 포함되어 있습니다.

2-5. 부속명세서

회계과목에 대한 세부내역을 명시할 필요가 있을 때 행정안전부장관이 정하는  바에 따라 추가적인 정보를 제공하는 것으로 일반유형자산명세서, 주민편의시설명세서,  사회기반시설명세서, 감가상각명세서, 회계별재무제표 총괄요약 명세서가 포함되어 있습니다.

3. 성남시가 설치한 회계

3-1. 현 황

성남시의 회계는 지방재정법에 따라 일반회계, 기타특별회계, 기금 및 지방공기업 특별회계로 구분되어 운영되고 있으며, 구체적으로는 일반회계 1개, 기타특별회계 7개,

예산외로 운영되는 기금 13개 및 지방공기업특별회계 3개가 설치되어 운영되고 있고, 그 내역은 다음과 같습니다.

【성남시의 회계현황】

·

회 계	종 류	근거법규	설 치 목 적	비고
일반회계	일반회계	지방재정법	일반적인 시정운영활동 수행
기타 특별회계 (7)	의료급여기금특별회계	조례	의료급여법에 의한 기금의 운용
	토지구획정리특별회계	조례	토지구획정리사업 합리적 수행
	저소득주민생활안정특별회계	조례	수급권자 및 차상위 계층의 생활안정 도모
	교통사업특별회계	조례	도시교통정비촉진
	발전소주변지역지원사업 특별회계	조례	발전소주변지역 주민의 소득증대 및 생활안정에 필요한 사업 추진
	판교택지개발사업특별회계	조례	판교택지개발사업의 업무를 효율적으로 수행하고 예산의 합리적 운영
	기반시설특별회계	조례	기반시설의 설치 또는 그에 필요한 용지의 확보 등에 소요 되는 재원인 기반시설부담금의 효율적일 운영 및 관리
기금회계 (13)	성남사랑상품권활성화기금	조례	재래시장 및 지역경제 활성화
	중소기업육성기금	조례	중소기업의 건전육성
	자활기금	조례	자활지원·자활실시기관육성 및 수급자·차상위계층 복지증진
	사회복지기금	조례	보훈대상자의 복지향상 및 노인
	여성발전기금	조례	여성의 권익증진과 사회참여촉진
	문화예술발전기금	조례	문화예술발전사업 및 시설 지원
	체육진흥기금	조례	건전한 체육활동의 활성화
	식품진흥기금	조례	식품위생 및 영양수준 향상
	재난관리기금	조례	재난예방 및 응급조치사업
	폐기물소각장 주변 영향지역 주민지원기금	조례	폐기물소각장 주변 영향지역 주민의 복지증진
	공원녹지조성기금	조례	도심내 공원·녹지 부지를 확보하여 시민에게 쾌적한 휴식공간 제공
	도시및주거환경정비기금	조례	도시 및 주거환경정비사업 추진
	사회적기업육성기금	조례	사회적기업 육성발전
공기업 특별회계 (3)	상수도사업특별회계	지방공기업법	상수도의 원활한 공급
	하수도사업특별회계	지방공기업법	하수행정의 건전한 발전과 수질보존
	공영개발사업특별회계	지방공기업법	주민에게 택지 등을 원활하게 공급

4. 재무제표에 대한 요약 설명

4-1. 재정상태

재정상태보고서는 특정시점(2011.12.31 현재)의 재정상태를 나타내는 재무제표로 자산, 부채, 순자산으로 구성되어 있습니다.

재정상태보고서에 의하면, 성남시의 총자산은 20,263,983,326,870원이고, 총부채는 110,713,523,361원으로 총자산에서 총부채를 차감한 순자산 규모는 20,153,269,803,509원입니다.

순자산은 지방자치단체가 장래에 공공서비스 제공을 위해 보유하고 있는 자원을 의미하며, 순자산 규모가 부채에 비해 상대적으로 큰 것은 민간기업과 다른 지방자치단체의 고유특성에 기인하는 것으로 이해됩니다.

이와 같은 재정상태를 각 계정별 구체적으로 살펴보면 다음과 같습니다.

4-1-1. 자산

자산의 구성내역은 유동자산이 1,134,014백만원(5.60%)이고, 유동자산을 제외한 비유동  자산이 19,129,969백만원(94.40%)으로 비유동자산이 상대적으로 큰 비중을 차지하고 있습니다.

유동자산은 현금및현금성자산 232,518백만원(20.50%), 단기금융상품 528,346백만원(46.59%) 등으로 구성되어 있으며, 지방세에 대한 미수채권인 미수세금은 93,948백만원, 세외수입에 대한 미수채권인 미수세외수입금은 249,045백만원, 재고자산 34,742백만원,  기타유동자산 10,639백만원이며 결손을 예상한 대손충당금이 16,164백만원입니다.

비유동자산은 투자자산 42,179백만원(0.21%), 일반유형자산 1,652,205백만원(8.15%),   주민편의시설 5,258,755백만원(25.95%), 사회기반시설 12,155,263백만원(59.98%), 기타   비유동자산 21,567백만원(0.11%) 등으로 구성되어 있습니다.

4-1-2. 부채

부채의 구성내역은 유동부채가 12,416백만원(11.21%)이고, 장기차입부채가 35,937백만원(32.46%), 기타비유동부채가 62,361백만원(56.33%)으로 비유동부채가 총부채의 88.79%를 차지하고 있습니다.

〔요약재정상태보고서〕

(단위:백만원)

구 분	2011		2010
	금액	구성비	금액	구성비
유동자산	1,134,014	5.60	992,029	5.00
투자자산	42,179	0.21	113,665	0.57
일반유형자산	1,652,205	8.15	1,657,466	8.35
주민편의시설	5,258,755	25.95	5,176,819	26.09
사회기반시설	12,155,263	59.98	11,877,563	59.87
기타비유동자산	21,567	0.11	22,479	0.11
자산총계	20,263,983	100.00	19,840,021	100.00
유동부채	12,416	11.21	19,387	23.51
장기차입부채	35,937	32.46	4,198	5.09
기타비유동부채	62,361	56.33	58,882	71.40
부채총계	110,714	100.00	82,467	100.00
고정순자산	19,040,068	94.48	18,713,208	94.71
특정순자산	230,243	1.14	218,752	1.11
일반순자산	882,958	4.38	825,594	4.18
순자산총계	20,153,269	100.00	19,757,554	100.00
부채및순자산총계	20,263,983	-	19,840,021	-

4-1-3. 지방공사·공단의 자산·부채를 포함한 재정상태

지방자치단체가 출자한 지방공사·공단의 자산·부채를 포함할 경우 성남시의 총자산은

20,271,547백만원이고, 총부채는 116,414백만원입니다.

〔성남시의 지방공사·공단의 자산·부채를 포함한 재정상태〕

(단위:백만원)

구분	계	지방자치단체	지방공사ㆍ공단
총자산	20,271,547	20,263,983	7,564
총부채	116,414	110,714	5,700

4-2. 재정운영결과

재정운영보고서에 의하면, 2011회계연도 성남시의 총수익은 1,292,472백만원이고 총비용은

1,158,607백만원이며, 수익이 비용을 초과하여 운영차액이 133,865백만원 발생하였습니다.

이와 같은 재정운영결과를 각 구체적으로 살펴보면 다음과 같습니다.

4-2-1. 비용

가. 기능별 분류

비용을 기능별로 살펴볼 때 사회복지가 314,632백만원(27.16%), 수송및교통 205,804  백만원(17.76%), 국토및지역개발 72,905백만원(6.29%)등의 순으로 나타나고 있습니다.

〔요약재정운영보고서(기능별)〕

(단위:백만원)

구분	2011		2010
	금액	구성비	금액	구성비
일반공공행정	68,272	5.89	66,339	5.64
공공질서및안전	3,563	0.31	4,610	0.39
교육	41,842	3.61	57,399	4.88
문화및관광	70,636	6.10	70,231	5.97
환경보호	148,628	12.83	145,095	12.34
사회복지	314,632	27.16	293,524	24.97
보건	27,033	2.33	27,079	2.30
농림해양수산	8,006	0.69	7,411	0.63
산업․중소기업	40,466	3.49	30,435	2.59
수송및교통	205,804	17.76	126,019	10.72
국토및지역개발	72,905	6.29	143,956	12.25
지원및기타경비	156,820	13.54	203,448	17.31
비용총계	1,158,607	100.00	1,175,544	100.00
자체조달수익	889,661	68.83	899,593	69.47
정부간이전수익	398,308	30.82	389,235	30.06
기타수익	4,503	0.35	6,080	0.47
수익총계	1,292,472	100.00	1,294,908	100.00
운영차액	133,865	-	119,364	-

나. 성질별 분류

비용을 성질별로 살펴볼 때 인건비 195,643백만원(16.89%), 운영비 405,585백만원(35.01%), 정부간이전비용 72,264백만원(6.24%), 민간 등 이전비용 350,822백만원(30.28%), 기타비용 134,293백만원(11.59%)등으로 구성되어 있습니다.

〔요약재정운영보고서(성질별)〕

(단위:백만원)

구분	2011		2010
	금액	구성비	금액	구성비
인건비	195,643	16.89	192,453	16.37
운영비	405,585	35.01	387,516	32.96
정부간이전비용	72,264	6.24	125,045	10.64
민간등이전비용	350,822	30.28	322,028	27.39
기타비용	134,293	11.59	148,502	12.63
비용총계	1,158,607	100.00	1,175,544	100.00
자체조달수익	889,661	68.83	899,593	69.47
정부간이전수익	398,308	30.82	389,235	30.06
기타수익	4,503	0.35	6,080	0.47
수익총계	1,292,472	100.00	1,294,908	100.00
운영차액	133,865	-	119,364	-

4-2-2. 수익

수익은 자체조달수익이 889,661백만원(68.83%)이고, 정부간이전수익 398,308백만원(30.82%), 기타수익 4,503백만원(0.35%)으로 자체조달수익의 비중이 상대적으로 높음을 알 수 있습니다.

5. 발생주의 복식부기 재무분석

분야	지 표 명	산 식	지표값
재정 상태	총자산 대비 총부채 비율	총부채 / 총자산 × 100	0.55%
	총부채 대비 차입부채 비율	차입부채 / 총부채 × 100	33.06%
	총부채 대비 실질부채 비율	(총부채 - 기초단체 융자액) / 총부채 × 100	100.00%
	재정자금 대비 금융상품 비율	장․단기 금융상품 / 재정자금 × 100	70.28%
	총부채 대비 현금창출자산 비율	현금창출자산 / 총부채 × 100 ※현금창출자산:(유동자산-기타유동자산+일반미수금) + 장기금융상품 + (장기융자금-학자금위탁대여금) + 기타투자자산	1,038.79%
	차입부채 대비 재정자금 비율	재정자금 / 차입부채 × 100 ※ 재정자금 : 현금 및 현금성자산 + 장․단기 금융상품	2,137.17%
	유동부채 대비 유동자산 비율	유동자산 / 유동부채 × 100	9,133.02%
	미수세금 대비 대손충당금 비율	미수세금 대손충당금 / 미수세금(대손충당금 차감전) × 100	10.94%
	단기민간융자금 비율	단기민간융자금 / 장․단기 민간융자금 × 100	50.39%
재정 운영	예산 대비 세출 비율	세출액(일반회계+기타특별회계)/예산현액(일반회계+기타특별회계)×100	73.54%
	경상비용 대비 이자비용 비율	이자비용 / 경상비용 × 100 ※ 이자비용 : 차입부채 이자비용 ※ 경상비용 : 인건비+운영비+재정보전금+조정교부금+교육비특별회계전출금	0.18%
	이자수익 대비 이자비용 비율	이자비용 / 이자수익 × 100	4.07%
	총수익 대비 경상수익 비율	경상수익 / 총수익 × 100 ※ 경상수익 : 지방세수익+경상세외수익+지방교부세+재정보전금+조정교부금	79.73%
	경상수익 대비 경상자체조달수익 비율	경상자체조달수익 / 경상수익 × 100 ※ 경상자체조달수익 : 지방세수익 + 경상세외수익	79.45%
	자체조달수익 대비 채권 비율	미수자체조달수익(대손충당금 차감후) / 자체조달수익 × 100 ※ 미수자체조달수익 : 미수세금+미수세외수입금+일반미수금	37.03%
	세외수익 대비 채권 비율	미수세외수익(대손충당금 차감후) / 세외수익 × 100 ※ 미수세외수익 : 미수세외수입금+일반미수금	96.25%
	총비용 대비 경상비용 비율	경상비용 / 총비용 × 100	51.89%
	지출액 대비 자산취득 비율	자산 취득액 / 지출액 × 100	8.89%
회계 책임	주민 1인당 총자산	총자산 / 인구수(회계연도말 인구수)	20,691,828
	주민 1인당 총부채	총부채 / 인구수(회계연도말 인구수)	113,052
	주민 1인당 실질부채	실질부채 / 인구수(회계연도말 인구수)	113,052
	주민 1인당 총수익	총수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	1,319,760
	주민 1인당 자체조달수익	자체조달수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	908,445
	주민 1인당 지방세수익	지방세수익 / 인구수(회계연도말 인구수)	647,677
	주민 1인당 총비용	총비용 / 인구수(회계연도말 인구수)	1,183,070
	주민 1인당 민간등이전비용	민간등이전비용 / 인구수(회계연도말 인구수)	358,229
	공무원 1인당 총수익	총수익 / 공무원( 현원=(기초+기말)/2 )	525,181,467
	공무원 1인당 총비용	총비용 / 공무원( 현원=(기초+기말)/2 )	470,787,257
	공무원 1인당 급여	총급여 / 공무원( 현원=(기초+기말)/2 )	50,945,701

Ⅱ. 재 무 제 표

1. 재정상태보고서

2. 기능별 재정운영보고서

3. 순자산변동보고서

재정상태보고서

당해연도 2011년 12월 31일기준

성남시                                                                      (단위:원)

과목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업특별회계	내부거래	계
자산	-	-	-	-	-	-
I. 유동자산	370,270,063,197	790,445,780,663	208,843,316,398	202,555,064,797	(438,100,000,000)	1,134,014,225,055
현금및현금성자산	161,134,174,962	65,102,516,938	1,456,889,576	4,824,502,556	-	232,518,084,032
단기금융상품	33,400,000,000	106,522,827,870	206,204,502,310	182,218,713,887	-	528,346,044,067
미수세금	93,948,013,950	-	-	-	-	93,948,013,950
미수세금대손충당금	(10,273,616,158)	-	-	-	-	(10,273,616,158)
미수세외수입금	88,823,694,875	155,112,573,869	-	5,108,340,470	-	249,044,609,214
미수세외수입금 대손충당금	(2,362,457,070)	(3,215,191,017)	-	(303,712,400)	-	(5,881,360,487)
미수징수교부금	-	-	-	-	-	-
미수정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
단기융자금	187,299,980	438,852,985,850	-	-	(438,100,000,000)	940,285,830
단기융자금대손충당금	(1,873,000)	(7,529,858)	-	-	-	(9,402,858)
단기융자금현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
재고자산	509,391,319	27,085,467,542	-	7,147,389,546	-	34,742,248,407
기타유동자산	4,905,434,339	992,129,469	1,181,924,512	3,559,830,738	-	10,639,319,058
II. 투자자산	250,397,350,864	864,100,522	21,399,667,204	-	(230,482,585,125)	42,178,533,465
장기금융상품	-	-	21,399,667,204	-	-	21,399,667,204
장기융자금	13,387,621,926	872,828,810	-	-	-	14,260,450,736
장기융자금대손충당금	(527,687)	(8,728,288)	-	-	-	(9,255,975)
장기융자금현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
장기투자증권	4,757,565,500	-	-	-	-	4,757,565,500
기타투자자산	232,252,691,125	-	-	-	(230,482,585,125)	1,770,106,000
III. 일반유형자산	1,588,411,986,807	40,558,896,847	78,836,208	23,155,593,300	-	1,652,205,313,162
토지	1,198,674,784,413	38,595,362,500	-	14,055,813,018	-	1,251,325,959,931
입목	6,733,174,678	-	-	-	-	6,733,174,678
건물	411,142,632,522	1,623,269,580	-	9,050,055,364	-	421,815,957,466
건물감가상각누계액	(57,760,601,368)	(317,890,290)	-	(1,576,273,266)	-	(59,654,764,924)
구축물	14,017,409,278	236,395,100	-	5,225,312,775	-	19,479,117,153
구축물감가상각누계액	(4,809,343,160)	(67,134,925)	-	(3,616,493,613)	-	(8,492,971,698)
기계장치	1,425,506,260	-	-	5,898,845,001	-	7,324,351,261

재정상태보고서

지난연도 2010년 12월 31일기준

성남시                                                                      (단위:원)

과목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업특별회계	내부거래	계
자산	-	-	-	-	-	-
I. 유동자산	291,068,233,123	882,035,515,474	162,549,438,378	186,375,803,620	(530,000,000,000)	992,028,990,595
현금및현금성자산	97,704,177,678	37,242,315,779	2,197,537,735	3,750,633,019	-	140,894,664,211
단기금융상품	-	34,555,685,290	159,866,802,164	164,700,913,802	-	359,123,401,256
미수세금	89,140,533,070	-	-	-	-	89,140,533,070
미수세금대손충당금	(10,351,712,861)	-	-	-	-	(10,351,712,861)
미수세외수입금	111,854,773,513	251,816,320,315	-	6,718,353,430	-	370,389,447,258
미수세외수입금 대손충당금	(2,507,538,983)	(513,462,756)	-	(481,947,990)	-	(3,502,949,729)
미수징수교부금	-	-	-	-	-	-
미수정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
단기융자금	196,356,154	530,000,000,000	-	-	(530,000,000,000)	196,356,154
단기융자금대손충당금	(1,963,562)	-	-	-	-	(1,963,562)
단기융자금현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
재고자산	544,431,752	28,035,814,705	-	7,078,741,430	-	35,658,987,887
기타유동자산	4,489,176,362	898,842,141	485,098,479	4,609,109,929	-	10,482,226,911
II. 투자자산	249,402,915,019	31,541,710,016	56,202,798,840	7,000,000,000	(230,482,585,125)	113,664,838,750
장기금융상품	-	30,000,000,000	56,202,798,840	7,000,000,000	-	93,202,798,840
장기융자금	12,392,658,394	1,576,912,655	-	-	-	13,969,571,049
장기융자금대손충당금	-	(35,202,639)	-	-	-	(35,202,639)
장기융자금현재가치할인차금	-	-	-	-	-	-
장기투자증권	4,757,565,500	-	-	-	-	4,757,565,500
기타투자자산	232,252,691,125	-	-	-	(230,482,585,125)	1,770,106,000
III. 일반유형자산	1,593,276,598,476	40,435,835,291	16,852,609	23,736,816,032	-	1,657,466,102,408
토지	1,200,144,808,113	38,595,362,500	-	14,192,155,018	-	1,252,932,325,631
입목	6,731,674,678	-	-	-	-	6,731,674,678
건물	398,106,466,047	1,623,269,580	-	9,264,897,364	-	408,994,632,991
건물감가상각누계액	(44,445,517,897)	(277,308,551)	-	(1,475,543,907)	-	(46,198,370,355)
구축물	12,846,003,334	236,395,100	-	5,225,312,775	-	18,307,711,209
구축물감가상각누계액	(3,873,814,715)	(52,980,051)	-	(3,484,105,234)	-	(7,410,900,000)
기계장치	1,332,823,630	-	-	5,898,845,001	-	7,231,668,631

성남시                                                                      (단위:원)

과목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업특별회계	내부거래	계
기계장치감가상각누계액	(975,610,488)	-	-	(5,895,298,021)	-	(6,870,908,509)
차량운반구	15,490,632,184	51,944,480	-	-	-	15,542,576,664
차량운반구감가상각누계액	(12,151,372,921)	(39,817,674)	-	-	-	(12,191,190,595)
집기비품	63,660,568,060	1,269,662,960	86,904,890	103,668,090	-	65,120,804,000
집기비품감가상각누계액	(47,194,634,251)	(792,894,884)	(8,068,682)	(90,036,048)	-	(48,085,633,865)
임차개량자산	-	-	-	-	-	-
임차개량자산감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타일반유형자산	39,545,860	-	-	-	-	39,545,860
기타일반유형자산감가상각누계액	(15,333,030)	-	-	-	-	(15,333,030)
건설중인일반유형자산	134,628,770	-	-	-	-	134,628,770
IV. 주민편의시설	4,541,516,935,373	717,238,280,548	-	-	-	5,258,755,215,921
도서관	295,639,396,512	19,158,900	-	-	-	295,658,555,412
도서관감가상각누계액	(58,037,554,456)	(3,725,191)	-	-	-	(58,041,279,647)
주차장	17,309,445,956	756,536,932,095	-	-	-	773,846,378,051
주차장감가상각누계액	(760,353,832)	(91,145,602,262)	-	-	-	(91,905,956,094)
공원	2,628,981,281,977	5,150,000	-	-	-	2,628,986,431,977
공원감가상각누계액	(50,367,791,708)	(429,160)	-	-	-	(50,368,220,868)
박물관및미술관	10,453,684,720	-	-	-	-	10,453,684,720
박물관및미술관감가상각누계액	(3,092,574,033)	-	-	-	-	(3,092,574,033)
동물원	-	-	-	-	-	-
동물원감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
수목원및휴양림	-	-	-	-	-	-
수목원및휴양림감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
문화및관광시설	220,269,074,424	-	-	-	-	220,269,074,424
문화및관광시설감가상각누계액	(32,393,991,935)	-	-	-	-	(32,393,991,935)
체육시설	532,592,998,296	5,889,130	-	-	-	532,598,887,426
체육시설감가상각누계액	(46,740,508,762)	(911,410)	-	-	-	(46,741,420,172)
사회복지시설	427,590,246,189	427,032,940	-	-	-	428,017,279,129
사회복지시설감가상각누계액	(50,342,362,967)	(146,668,995)	-	-	-	(50,489,031,962)
의료시설	96,490,101,571	37,440,000	-	-	-	96,527,541,571

성남시                                                                      (단위:원)

과목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업특별회계	내부거래	계
기계장치감가상각누계액	(1,015,934,517)	-	-	(5,892,981,853)	-	(6,908,916,370)
차량운반구	14,986,549,854	51,944,480	-	-	-	15,038,494,334
차량운반구감가상각누계액	(11,037,565,315)	(33,056,950)	-	-	-	(11,070,622,265)
집기비품	61,519,185,028	985,636,640	20,437,000	95,689,090	-	62,620,947,758
집기비품감가상각누계액	(42,598,260,336)	(693,427,457)	(3,584,391)	(87,452,222)	-	(43,382,724,406)
임차개량자산	-	-	-	-	-	-
임차개량자산감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타일반유형자산	39,545,860	-	-	-	-	39,545,860
기타일반유형자산감가상각누계액	(6,215,058)	-	-	-	-	(6,215,058)
건설중인일반유형자산	546,849,770	-	-	-	-	546,849,770
IV. 주민편의시설	4,464,988,317,719	711,830,662,581	-	-	-	5,176,818,980,300
도서관	293,936,794,532	-	-	-	-	293,936,794,532
도서관감가상각누계액	(43,992,465,672)	-	-	-	-	(43,992,465,672)
주차장	15,830,240,956	755,976,612,495	-	-	-	771,806,853,451
주차장감가상각누계액	(623,823,248)	(82,009,206,852)	-	-	-	(82,633,030,100)
공원	2,601,740,685,287	-	-	-	-	2,601,740,685,287
공원감가상각누계액	(44,067,409,298)	-	-	-	-	(44,067,409,298)
박물관및미술관	10,453,684,720	-	-	-	-	10,453,684,720
박물관및미술관감가상각누계액	(2,830,376,393)	-	-	-	-	(2,830,376,393)
동물원	-	-	-	-	-	-
동물원감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
수목원및휴양림	-	-	-	-	-	-
수목원및휴양림감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
문화및관광시설	220,340,441,104	-	-	-	-	220,340,441,104
문화및관광시설감가상각누계액	(28,162,488,221)	-	-	-	-	(28,162,488,221)
체육시설	532,134,847,936	5,889,130	-	-	-	532,140,737,066
체육시설감가상각누계액	(41,683,955,507)	(70,107)	-	-	-	(41,684,025,614)
사회복지시설	388,205,379,908	319,081,090	-	-	-	388,524,460,998
사회복지시설감가상각누계액	(44,501,609,314)	(98,973,552)	-	-	-	(44,600,582,866)
의료시설	96,441,421,351	-	-	-	-	96,441,421,351

성남시                                                                      (단위:원)

과목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
의료시설감가상각누계액	(10,741,199,946)	(2,425,166)	-	-	-	(10,743,625,112)
교육시설	28,617,616,000	-	-	-	-	28,617,616,000
교육시설감가상각누계액	(417,083,333)	-	-	-	-	(417,083,333)
기타주민편의시설	504,325,242,747	399,763,990	-	-	-	504,725,006,737
기타주민편의시설감가상각누계액	(10,199,063,677)	(48,468,833)	-	-	-	(10,247,532,510)
건설중인주민편의시설	42,340,331,630	51,155,144,510	-	-	-	93,495,476,140
V. 사회기반시설	10,810,704,382,162	159,635,851,962	555,616,717,400	629,306,117,880	-	12,155,263,069,404
도로	8,527,718,710,677	30,853,799,567	374,268,000	-	-	8,558,946,778,244
도시철도	-	-	-	-	-	-
상수도시설	-	104,268,000	-	429,841,103,102	-	429,945,371,102
상수도시설감가상각누계액	-	(22,591,400)	-	(122,752,823,341)	-	(122,775,414,741)
수질정화시설	38,067,827,000	-	-	442,483,408,343	-	480,551,235,343
수질정화시설감가상각누계액	(114,521,964)	-	-	(221,287,951,244)	-	(221,402,473,208)
하천부속시설	1,001,120,192,714	482,400,000	42,449,400	-	-	1,001,645,042,114
폐기물처리시설	53,218,070,321	-	-	-	-	53,218,070,321
폐기물처리시설감가상각누계액	(4,228,327,260)	-	-	-	-	(4,228,327,260)
재활용시설	13,496,675,191	-	-	-	-	13,496,675,191
재활용시설감가상각누계액	(712,641,281)	-	-	-	-	(712,641,281)
농수산기반시설	666,858,105,000	-	-	-	-	666,858,105,000
농수산기반시설감가상각누계액	(23,891,943,749)	-	-	-	-	(23,891,943,749)
댐	-	-	-	-	-	-
댐감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
어항및항만시설	-	-	-	-	-	-
어항및항만시설감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타사회기반시설	189,269,932,240	4,579,582,000	-	-	-	193,849,514,240
기타사회기반시설감가상각누계액	(46,683,877)	(2,737,995)	-	-	-	(49,421,872)
건설중인사회기반시설	349,948,987,150	123,641,131,790	555,200,000,000	101,022,381,020	-	1,129,812,499,960
VI.기타비유동자산	18,599,950,023	2,951,406,007	8,972,223	6,641,610	-	21,566,969,863
보증금	9,646,905,581	100,000,000	-	6,641,610	-	9,753,547,191
무형자산	7,586,832,916	2,851,406,007	8,972,223	-	-	10,447,211,146

성남시                                                                      (단위:원)

과목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
의료시설감가상각누계액	(9,240,019,144)	-	-	-	-	(9,240,019,144)
교육시설	-	-	-	-	-	-
교육시설감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타주민편의시설	484,093,127,967	265,497,490	-	-	-	484,358,625,457
기타주민편의시설감가상각누계액	(7,589,904,505)	(7,053,363)	-	-	-	(7,596,957,868)
건설중인주민편의시설	44,503,745,260	37,378,886,250	-	-	-	81,882,631,510
V. 사회기반시설	10,569,502,608,234	160,947,421,372	535,416,717,400	611,696,022,287	-	11,877,562,769,293
도로	8,456,642,248,800	14,114,886,647	374,268,000	-	-	8,471,131,403,447
도시철도	-	-	-	-	-	-
상수도시설	-	104,268,000	-	426,734,638,247	-	426,838,906,247
상수도시설감가상각누계액	-	(1,737,800)	-	(114,621,912,178)	-	(114,623,649,978)
수질정화시설	36,954,513,000	-	-	439,399,954,129	-	476,354,467,129
수질정화시설감가상각누계액	(2,318,798)	-	-	(209,990,919,731)	-	(209,993,238,529)
하천부속시설	998,280,686,544	482,400,000	42,449,400	-	-	998,805,535,944
폐기물처리시설	52,638,580,306	-	-	-	-	52,638,580,306
폐기물처리시설감가상각누계액	(5,288,366,578)	-	-	-	-	(5,288,366,578)
재활용시설	13,444,642,021	-	-	-	-	13,444,642,021
재활용시설감가상각누계액	(676,315,501)	-	-	-	-	(676,315,501)
농수산기반시설	666,858,105,000	-	-	-	-	666,858,105,000
농수산기반시설감가상각누계액	(21,799,218,750)	-	-	-	-	(21,799,218,750)
댐	-	-	-	-	-	-
댐감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
어항및항만시설	-	-	-	-	-	-
어항및항만시설감가상각누계액	-	-	-	-	-	-
기타사회기반시설	32,184,248,870	8,646,300	-	-	-	32,192,895,170
기타사회기반시설감가상각누계액	(19,509,770)	(1,008,735)	-	-	-	(20,518,505)
건설중인사회기반시설	340,285,313,090	146,239,966,960	535,000,000,000	70,174,261,820	-	1,091,699,541,870
VI.기타비유동자산	20,799,059,297	1,658,160,204	15,305,556	6,641,610	-	22,479,166,667
보증금	10,696,700,000	-	-	6,641,610	-	10,703,341,610
무형자산	9,007,533,542	1,631,066,885	15,305,556	-	-	10,653,905,983

성남시                                                                      (단위:원)

과목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
기타비유동자산	1,366,211,526	-	-	-	-	1,366,211,526
(자산총계)	17,579,900,668,426	1,711,694,316,549	785,947,509,433	855,023,417,587	(668,582,585,125)	20,263,983,326,870
부채	-	-	-	-	-	-
I. 유동부채	448,827,091,700	385,080,823	-	1,303,704,236	(438,100,000,000)	12,415,876,759
단기차입금	438,100,000,000	-	-	-	(438,100,000,000)	-
유동성장기차입부채	-	-	-	541,000,000	-	541,000,000
기타유동부채	10,727,091,700	385,080,823	-	762,704,236	-	11,874,876,759
II. 장기차입부채	19,598,646,660	12,700,000,000	-	3,638,125,000	-	35,936,771,660
장기차입금	19,598,646,660	12,700,000,000	-	3,638,125,000	-	35,936,771,660
지방채증권	-	-	-	-	-	-
III. 기타비유동부채	55,974,100,177	68,807,380	-	6,317,967,385	-	62,360,874,942
퇴직급여충당부채	14,343,337,100	68,807,380	-	2,676,314,385	-	17,088,458,865
기타비유동부채	41,630,763,077	-	-	3,641,653,000	-	45,272,416,077
(부채총계)	524,399,838,537	13,153,888,203	-	11,259,796,621	(438,100,000,000)	110,713,523,361
순자산	-	-	-	-	-	-
I. 고정순자산	16,928,496,422,287	907,584,435,364	555,704,525,831	648,282,586,178	-	19,040,067,969,660
고정순자산	16,928,496,422,287	907,584,435,364	555,704,525,831	648,282,586,178	-	19,040,067,969,660
II. 특정순자산	-	-	230,242,983,602	-	-	230,242,983,602
특정순자산	-	-	230,242,983,602	-	-	230,242,983,602
III. 일반순자산	127,004,407,602	790,955,992,982	-	195,481,034,788	(230,482,585,125)	882,958,850,247
일반순자산	127,004,407,602	790,955,992,982	-	195,481,034,788	(230,482,585,125)	882,958,850,247
(순자산총계)	17,055,500,829,889	1,698,540,428,346	785,947,509,433	843,763,620,966	(230,482,585,125)	20,153,269,803,509
(부채와순자산총계)	17,579,900,668,426	1,711,694,316,549	785,947,509,433	855,023,417,587	(668,582,585,125)	20,263,983,326,870

성남시                                                                      (단위:원)

과목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업특별회계	내부거래	계
기타비유동자산	1,094,825,755	27,093,319	-	-	-	1,121,919,074
(자산총계)	17,189,037,731,868	1,828,449,304,938	754,201,112,783	828,815,283,549	(760,482,585,125)	19,840,020,848,013
부채	-	-	-	-	-	-
I. 유동부채	548,009,972,099	535,452,191	-	842,054,911	(530,000,000,000)	19,387,479,201
단기차입금	530,000,000,000	-	-	-	(530,000,000,000)	-
유동성장기차입부채	4,220,000,000	-	-	541,000,000	-	4,761,000,000
기타유동부채	13,789,972,099	535,452,191	-	301,054,911	-	14,626,479,201
II. 장기차입부채	-	-	-	4,198,125,000	-	4,198,125,000
장기차입금	-	-	-	4,198,125,000	-	4,198,125,000
지방채증권	-	-	-	-	-	-
III. 기타비유동부채	52,376,761,008	104,390,083	-	6,400,499,171	-	58,881,650,262
퇴직급여충당부채	18,080,797,449	77,296,764	-	2,715,646,171	-	20,873,740,384
기타비유동부채	34,295,963,559	27,093,319	-	3,684,853,000	-	38,007,909,878
(부채총계)	600,386,733,107	639,842,274	-	11,440,679,082	(530,000,000,000)	82,467,254,463
순자산	-	-	-	-	-	-
I. 고정순자산	16,632,219,711,152	914,844,986,129	535,448,875,565	630,693,713,319	-	18,713,207,286,165
고정순자산	16,632,219,711,152	914,844,986,129	535,448,875,565	630,693,713,319	-	18,713,207,286,165
II. 특정순자산	-	-	218,752,237,218	-	-	218,752,237,218
특정순자산	-	-	218,752,237,218	-	-	218,752,237,218
III. 일반순자산	(43,568,712,391)	912,964,476,535	-	186,680,891,148	(230,482,585,125)	825,594,070,167
일반순자산	(43,568,712,391)	912,964,476,535	-	186,680,891,148	(230,482,585,125)	825,594,070,167
(순자산총계)	16,588,650,998,761	1,827,809,462,664	754,201,112,783	817,374,604,467	(230,482,585,125)	19,757,553,593,550
(부채와순자산총계)	17,189,037,731,868	1,828,449,304,938	754,201,112,783	828,815,283,549	(760,482,585,125)	19,840,020,848,013

재정운영보고서(기능별)

당해연도 2011년 12월 31일기준

성남시                                                                      (단위:원)

과목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 비용	-	-	-	-	-	-
일반공공행정	68,271,622,145	-	-	-	-	68,271,622,145
공공질서및안전	2,753,815,260	-	809,622,561	-	-	3,563,437,821
교육	41,842,316,820	-	-	-	-	41,842,316,820
문화및관광	70,253,218,786	-	383,017,800	-	-	70,636,236,586
환경보호	62,277,271,534	-	627,626,350	86,231,316,833	(508,225,000)	148,627,989,717
사회복지	314,375,246,526	3,920,878,748	930,223,550	-	(4,594,108,270)	314,632,240,554
보건	26,468,301,041	-	564,274,373	-	-	27,032,575,414
농림해양수산	8,006,084,385	-	-	-	-	8,006,084,385
산업․중소기업	35,317,942,674	399,723,124	5,748,007,555	-	(1,000,000,000)	40,465,673,353
수송및교통	177,802,824,041	31,482,440,548	-	-	(3,480,839,000)	205,804,425,589
국토및지역개발	91,519,607,384	70,216,775,138	21,526,669,980	1,952,055,513	(112,310,000,000)	72,905,108,015
과학기술	-	-	-	-	-	-
예비비	-	-	-	-	-	-
지원및기타경비	138,471,292,152	18,348,436,589	-	-	-	156,819,728,741
II. 비용총계	1,037,359,542,748	124,368,254,147	30,589,442,169	88,183,372,346	(121,893,172,270)	1,158,607,439,140
III. 자체조달수익	753,452,382,329	39,180,314,421	9,413,000,489	87,615,215,628	-	889,660,912,867
지방세수익	634,285,353,540	-	-	-	-	634,285,353,540
경상세외수익	65,636,716,045	22,516,294,163	8,736,832,999	87,576,677,128	-	184,466,520,335
임시세외수익	53,530,312,744	16,664,020,258	676,167,490	38,538,500	-	70,909,038,992
IV. 정부간이전수익	395,244,424,382	2,978,435,939	85,232,060	-	-	398,308,092,381
지방교부세수익	8,156,190,000	-	-	-	-	8,156,190,000
조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
재정보전금수익	203,596,500,000	-	-	-	-	203,596,500,000
국고보조금수익	126,457,537,323	2,357,812,730	-	-	-	128,815,350,053
시도비보조금수익	56,499,631,399	620,623,209	85,232,060	-	-	57,205,486,668
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
자치단체간부담금수익	534,565,660	-	-	-	-	534,565,660
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
V. 기타수익	64,803,982,067	7,029,351,051	52,837,606,270	1,725,576,400	(121,893,172,270)	4,503,343,518
전입금수익	62,310,000,000	6,745,566,000	52,837,606,270	1,094,443,960	(121,893,172,270)	1,094,443,960
기부금수익	-	-	-	-	-	-
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	-	6,813,930	-	-	-	6,813,930
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산감액손실환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	2,493,982,067	276,971,121	-	631,132,440	-	3,402,085,628
VI. 수익총계	1,213,500,788,778	49,188,101,411	62,335,838,819	89,340,792,028	(121,893,172,270)	1,292,472,348,766
VII. 운영차액(VI-II)	176,141,246,030	(75,180,152,736)	31,746,396,650	1,157,419,682	-	133,864,909,626

재정운영보고서(기능별)

지난연도 2010년 12월 31일기준

성남시                                                                      (단위:원)

과목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 비용	-	-	-	-	-	-
일반공공행정	66,338,517,223	-	-	-	-	66,338,517,223
공공질서및안전	7,795,824,659	-	1,463,499,001	-	(4,649,000,000)	4,610,323,660
교육	57,399,184,423	-	-	-	-	57,399,184,423
문화및관광	69,900,530,942	-	330,197,800	-	-	70,230,728,742
환경보호	61,434,175,213	395,000,000	591,761,300	83,335,154,234	(661,367,170)	145,094,723,577
사회복지	293,899,793,561	3,823,685,261	923,607,130	-	(5,123,120,000)	293,523,965,952
보건	26,497,358,010	-	581,225,164	-	-	27,078,583,174
농림해양수산	7,410,778,237	-	-	-	-	7,410,778,237
산업․중소기업	25,135,841,401	444,100,012	4,854,962,129	-	-	30,434,903,542
수송및교통	99,941,963,858	30,318,901,732	-	-	(4,242,127,000)	126,018,738,590
국토및지역개발	131,411,167,303	103,727,608,162	2,357,380	1,814,382,675	(93,000,000,000)	143,955,515,520
과학기술	-	-	-	-	-	-
예비비	-	-	-	-	-	-
지원및기타경비	245,413,461,684	(41,982,008,071)	16,394,500	-	-	203,447,848,113
II. 비용총계	1,092,578,596,514	96,727,287,096	8,764,004,404	85,149,536,909	(107,675,614,170)	1,175,543,810,753
III. 자체조달수익	755,149,441,028	50,501,514,848	7,732,415,888	86,209,692,342	-	899,593,064,106
지방세수익	629,161,575,040	-	-	-	-	629,161,575,040
경상세외수익	73,249,733,977	24,040,982,136	7,225,134,741	86,203,059,032	-	190,718,909,886
임시세외수익	52,738,132,011	26,460,532,712	507,281,147	6,633,310	-	79,712,579,180
IV. 정부간이전수익	388,368,701,733	754,651,709	112,025,000	-	-	389,235,378,442
지방교부세수익	8,021,183,000	-	-	-	-	8,021,183,000
조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
재정보전금수익	209,703,194,000	-	-	-	-	209,703,194,000
국고보조금수익	118,596,878,281	630,601,272	-	-	-	119,227,479,553
시도비보조금수익	51,621,307,302	124,050,437	112,025,000	-	-	51,857,382,739
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
자치단체간부담금수익	426,139,150	-	-	-	-	426,139,150
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
V. 기타수익	5,981,050,899	7,304,601,601	98,383,390,170	2,087,020,386	(107,675,614,170)	6,080,448,886
전입금수익	5,411,250,480	7,292,224,000	98,383,390,170	1,740,491,690	(107,675,614,170)	5,151,742,170
기부금수익	-	-	-	-	-	-
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	569,800,419	12,377,601	-	-	-	582,178,020
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산감액손실환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	-	-	-	346,528,696	-	346,528,696
VI. 수익총계	1,149,499,193,660	58,560,768,158	106,227,831,058	88,296,712,728	(107,675,614,170)	1,294,908,891,434
VII. 운영차액(VI-II)	56,920,597,146	(38,166,518,938)	97,463,826,654	3,147,175,819	-	119,365,080,681

순자산변동보고서

당해연도 2011년 12월 31일기준

성남시                                                                      (단위:원)

과목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 기초순자산	16,588,650,998,761	1,827,809,462,664	754,201,112,783	817,374,604,467	(230,482,585,125)	19,757,553,593,550
II. 운영차액	176,141,246,030	(75,180,152,736)	31,746,396,650	1,157,419,682	-	133,864,909,626
III. 순자산의 증가	328,492,587,940	20,353,676,725	-	25,231,596,817	-	374,077,861,482
전기오류수정이익	-	-	-	-	-	-
회계기준변경으로 생긴 누적이익	-	-	-	-	-	-
재산이관․관리전환으로 생긴 자산증가	28,656,783,420	-	-	-	-	28,656,783,420
양여․기부로 생긴 자산증가	49,817,000	-	-	-	-	49,817,000
기타순자산의증가	299,785,987,520	20,353,676,725	-	25,231,596,817	-	345,371,261,062
IV. 순자산의 감소	37,784,002,842	74,442,558,307	-	-	-	112,226,561,149
전기오류수정손실	-	-	-	-	-	-
회계기준변경으로 생긴 누적손실	-	-	-	-	-	-
재산이관․관리전환으로 생긴 자산감소	-	34,598,500	-	-	-	34,598,500
양여․기부로생긴 자산감소	83,403,932	-	-	-	-	83,403,932
기타순자산의감소	37,700,598,910	74,407,959,807	-	-	-	112,108,558,717
V. 기말순자산 (I+II+III-IV)	17,055,500,829,889	1,698,540,428,346	785,947,509,433	843,763,620,966	(230,482,585,125)	20,153,269,803,509

순자산변동보고서

지난연도 2010년 12월 31일기준

성남시                                                                      (단위:원)

과목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 기초순자산	13,764,202,958,610	1,965,617,046,478	298,737,286,098	719,213,904,191	(230,482,585,125)	16,517,288,610,252
II. 운영차액	56,920,597,146	(38,166,518,938)	97,463,826,654	3,147,175,819	-	119,365,080,681
III. 순자산의 증가	2,879,744,408,796	83,494,168,937	358,006,915,736	95,013,524,457	-	3,416,259,017,926
전기오류수정이익	-	-	-	-	-	-
회계기준변경으로 생긴 누적이익	-	-	-	-	-	-
재산이관․관리전환으로 생긴 자산증가	36,444,636,649	-	-	-	-	36,444,636,649
양여․기부로 생긴 자산증가	117,610,738,241	-	-	-	-	117,610,738,241
기타순자산의증가	2,725,689,033,906	83,494,168,937	358,006,915,736	95,013,524,457	-	3,262,203,643,036
IV. 순자산의 감소	112,216,965,791	183,135,233,813	6,915,705	-	-	295,359,115,309
전기오류수정손실	-	-	-	-	-	-
회계기준변경으로 생긴 누적손실	-	-	-	-	-	-
재산이관․관리전환으로 생긴 자산감소	-	-	-	-	-	-
양여․기부로생긴 자산감소	177,672,178	-	-	-	-	177,672,178
기타순자산의감소	112,039,293,613	183,135,233,813	6,915,705	-	-	295,181,443,131
V. 기말순자산 (I+II+III-IV)	16,588,650,998,761	1,827,809,462,664	754,201,112,783	817,374,604,467	(230,482,585,125)	19,757,553,593,550

Ⅲ. 재무제표에 대한 주석

1. 주요 회계정책

2. 재정자금의 세부내역

3. 미수세금 및 미수세금대손충당금의 세부내역

4. 미수세외수입금 및 대손충당금의 세부내역

5. 장․단기융자금의 세부내역

6. 재고자산의 세부내역

7. 기타유동자산의 세부내역

8. 장기투자증권

9. 기타투자자산의 세부내역

10. 유형자산 등에 포함된 토지의 내역

11. 일반유형자산에 포함된 일반재산의 내역

12. 감가상각대상에서 제외된 상각자산의 내역

13. 보증금의 세부내역

14. 무형자산의 세부내역

15. 기타유동부채의 세부내역

16. 장기차입금의 세부내역

17. 퇴직급여충당부채의 세부내역

18. 기타비유동부채의 세부내역

19. 순자산의 세부내역

20. 내부거래의 내역

21. 금융리스

22. 출납폐쇄기간 중의 자금거래

23. 우발채무 등

24. 세입세출외보관현금의 내역

25. 지방공기업 특별회계 원가정보

1. 주요 회계정책

성남시가 재무보고서 작성을 위하여 채택한 회계정책은 지방회계기준과 일관성을 가지고 있으며, 세부적인 회계처리와 관련된 사항은 ‘지방자치단체 재무회계 운영  규정’(이하 “운영규정”)을 중요성의 관점에 따라 준수하였습니다.

재무보고서의 작성을 위하여 채택한 회계정책 중 중요한 것은 다음과 같습니다.

1-1. 지방공기업특별회계의 회계처리기준

지방공기업특별회계는 지방회계기준을 적용하지 않으며, 재무보고서에 표시된 지방공기업특별회계의 수치는 지방공기업법 등에서 정하는 기준에 따라 작성된 재무제표를

통합한 것입니다. 이 때 지방공기업특별회계 재무제표의 과목과 지방회계기준의 과목이

불일치하는 것은 지방회계기준의 적절한 과목으로 재분류한 것이며, 그렇지 않은 경우

에는 지방공기업특별회계의 과목체계를 준용하여 표시하였습니다. 한편, 지방공기업특별회계의 과목 체계에 의한 원가정보는 재무제표에 대한 주석 [25]에 제시하였습니다.

1-2. 지방회계기준 시행일 현재의 자산·부채 평가

지방회계기준 시행일인 2007년 1월 1일 현재의 자산·부채는 지방회계기준 부칙 제2조에 따라 행정안전부장관이 정하는 바에 따라 평가하였습니다. 평가시 2006년 1월 1일

이전에 취득한 토지와 입목은 모두 대체평가 방법을 적용하였으며, 나머지 자산은  취득원가로 평가하는 것을 원칙으로 하되 취득원가를 확인할 수 없거나 취득원가  확인에 과다한 노력과 비용이 소모되는 자산에 대하여는 대체평가방법에 따라 평가하였습니다.

한편, 지방공기업특별회계는 2007년 1월 1일 이전부터 발생주의 회계원리에 의한 재무제표를 작성하여 왔기 때문에 별도의 대체평가방법을 적용하지 않고 이미 작성된

2006년 12월 31일 현재의 대차대조표상의 가액으로 평가하였습니다.

1-3. 출납폐쇄기간 중 발생한 자금거래의 회계처리

2011년 12월 31일(이하 “회계연도 종료일”) 경과후 지방재정법 제8조에 의한 출납폐쇄기한인 2월말일까지의 기간(이하 “출납폐쇄기한”) 중에 발생한 자금의 출납거래는

2011 회계연도의 거래로 회계처리합니다. 따라서 회계연도 종료일 현재의 재정상태

보고서상 자산·부채는 출납폐쇄기간 동안 발생한 거래가 반영된 후의 수치로 표시됩니다.

출납폐쇄기간 중에 발생한 거래의 내역은 재무제표에 대한 주석 [22]에 제시하였습니다.

1-4. 내부거래

내부거래는 일반회계, 기타특별회계, 기금회계 및 공기업특별회계간의 자금의 전출입,

출자 등 지방자치단체내의 거래를 말합니다. 성남시는 재무제표 작성시 내부거래를 상계·제거하여 표시하고 있습니다. 내부거래의 내역은 재무제표에 대한 주석 [20]에 제시하였습니다.

1-5. 수익인식기준

가. 교환거래

교환거래에 의한 수익은 재화나 용역의 제공의 반대급부로 발생하는 사용료, 수수료

등으로, 재화를 판매하는 경우에는 판매하여 인도하는 시점에, 용역을 제공하는 경우에는 용역의 제공이 완료된 시점에 수익창출활동이 완료되고 그 금액을 합리적으로 측정할 수 있는 것으로 보아 각각 수익을 인식합니다.

나. 비교환거래

비교환거래에 의한 수익은 지방세, 보조금, 기부금 등으로 해당 수익에 대한 청구권이

발생하고 그 금액을 합리적으로 측정할 수 있을 때 인식합니다.

지방세수익(비교환거래에서 발생하는 임시세외수익의 경우 지방세수익에 준하여 인식합니다)은 성남시가 과세표준과 세액을 조사 결정하여 징수결의하는 시점에 수익을

인식합니다.

정부간이전수익은 중앙정부 및 경기도가 성남시에 대하여 행정을 수행하는데 소요되는 경비를 지원·보조·분담하기 위해 교부하는 자금으로 교부확정일을 기준으로  수익을 인식합니다.

1-6. 재정자금의 표시

회계연도종료일 현재 성남시가 보유하고 있는 현금, 예금 등의 자금(이하 “재정자금”)은 취득(가입)시점과 만기에 따라 현금및현금성자산, 단기금융상품, 장기금융상품으로 분류됩니다.

현금및현금성자산은 현금, 금융기관에서 즉시 인출이 가능하여 현금과 동등하다고 인정되는 보통예금, 자유저축예금 등 요구불예금 및 취득(가입)시점에 만기가 3개월 이내인 금융상품(정기예금, 정기적금, 환매채 등)을 말합니다.

현금및현금성자산에 포함되지 않는 금융상품으로서 회계연도 종료일 현재 만기가 1년 이내인 것을 단기금융상품으로 계상하고 있으며, 만기가 1년을 초과하는 것은  장기금융상품으로 계상하고 있습니다.

한편, 회계연도종료일 현재 성남시의 재정자금은 출납폐쇄기간 동안 발생한 자금 거래가 반영된 후의 수치입니다.

1-7. 미수세금 등의 평가

미수세금, 미수세외수입금, 장단기대여금 등의 채권은 세목별(장단기대여금의 경우 종류별)로 과년도와 현년도 구분, 과거 결손처분 경험률을 고려하여 산정된 회수가 불가능할 것으로 추정되는 금액을 대손충당금으로 설정하고 이를 미수세금 등의 채권

에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 채권 중 중앙정부 또는 타지방자치

단체에 대한 채권인 미수징수교부금, 미수정부간이전수익 등에 대하여는 대손충당금을

설정하지 않고 있습니다.

1-8. 재고자산의 평가

재고자산은 구입가액에 부대비용을 더하고 이에 선입선출법을 적용하여 산정한 가액을 취득원가로 하여 평가하고 있으며, 실물흐름과 원가산정방법 등에 비추어 선입

선출법 이외의 방법을 적용하는 것이 보다 합리적이라고 인정되는 성남시는 성남시법을, 지방공기업법시행규칙에 따라 공영개발사업특별회계의 용지 및 건물은 개별법을

적용하여 산정된 가액을 각각 취득원가로 하여 평가하고 있습니다.

재고자산의 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 해당 재고자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

1-9. 장기투자증권의 평가

장기투자증권은 매입가격에 부대비용을 더하고 이에 종목별로 총평균법을 적용  하여 산정한 취득원가로 평가하고 있습니다. 장기투자증권 취득 후 시장가치의 급격한

하락, 피투자회사의 완전자본잠식 등의 원인으로 인하여 해당 장기투자증권의 회수 가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

1-10. 일반유형자산 등

가. 재무제표 표시

유형자산은 그 사용목적에 따라 일반유형자산, 주민편의시설 및 사회기반시설로 구분

하여 표시하고 있습니다. 일반유형자산은 공공서비스의 제공을 위하여 사용되는 자산을 말하며, 주민편의시설은 주민의 편의를 위하여 사용되는 자산을 말합니다. 한편 사회기반시설은 초기에 대규모 투자가 필요하고 파급효과가 장기간에 걸쳐 나타나는 지역사회의 기반적인 자산을 말합니다.

주민편의시설과 사회기반시설은 건설중인자산을 제외한 토지, 입목, 건물, 구축물, 기계장치, 집기비품, 차량운반구 등의 성격을 가진 개별자산을 해당 주민편의시설(예: 도서관) 및 사회기반시설(예:도로)에 각각 일괄하여 표시하였습니다.

나. 평    가

유형자산은 당해 자산의 건설원가나 매입가액에 부대비용을 더한 취득원가로 평가하고 있으며, 교환, 기부채납, 관리전환, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가액을 취득원가로 하고 있습니다. 다만 지방공기업법시행규칙에 따라 지방공기업특별회계는 교환으로 취득한 자산을 교환에 제공된 자산의 장부가액으로 평가합니다.

한편, 유형자산 취득 후 진부화, 물리적인 손상 및 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 해당 자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이   중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능액으로 조정하고 있습니다.

다. 감가상각

유형자산은 추정 내용연수에 따라 정액법(지방공기업특별회계 중 성남시특별회계는

정률법)에 의하여 계산된 감가상각누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 유형자산  감가상각시 적용된 각 자산별 내용연수는 다음과 같으며, 물품관리지침에 규정된 것은 물품관리지침을 준용하고, 지방공기업특별회계의 유형자산은 지방공기업법시행규칙에서 정하는 내용연수를 준용하고 있습니다.

구 분	내 역	내용연수
건물․구축물	골․철근콘크리트조, 철근콘크리트조, 석조, 연와석조, 철골조인 것	40년
	연와조, 블록조, 콘크리트조, 토조, 토벽조, 목조, 목골모르타르조, 기타의 구조인 것	20년
	상수도사업특별회계의 것	10년~30년
	하수도사업특별회계의 것	20년~30년
	위에 속하지 않는 소규모 구축물	5년
기계장치	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침준용
	상수도사업특별회계의 것	15년
	하수도사업특별회계의 것	15년
	공영개발사업특별회계의 것	5년
	위에 속하지 않는 기계장치	5년
차량운반구	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침준용
	선박 및 항공기	12년
	위에 속하지 않는 차량운반구	5년
집기비품	물품관리지침에 규정된 것	물품관리지침준용
	위에 속하지 않는 집기비품	5년
기타	위에 속하지 않는 기타의 자산	5년

라. 감가상각 제외 유형자산

사회기반시설 중 유지보수를 통하여 현상이 유지되며 효율적인 사회기반시설 관리시스템 등을 갖추고 있어 취득후 지속적인 사회기반시설의 유지보수 지출을 통하여 사회기반시설의 공공서비스잠재력을 취득 당시와 동일한 수준으로 유지시킬 수 있다고

판단되는 자산인 도로, 도시철도, 하천부속시설, 농로·소류지·방조제 등의 농수산기반시설, 해안에 위치한 제방, 방조제, 방파제 등의 어항및항만시설, 사방댐 등의 댐,   마을안길·마을광장 포장 등의 기타사회기반시설 등은 감가상각 대상에서 제외하고 있습니다.

마. 취득 또는 완성 후의 지출

유형자산을 취득한 이후의 유지보수 중 당해 자산의 내용연수를 연장시키거나   가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 취득원가에 가산되며, 능률유지 또는 손상부위의 원상회복을 위한 지출은 발생한 기간의 비용으로 처리됩니다. 한편 감가상각 대상에서 제외된 사회기반시설에 대한 유지보수 지출은 전부 발생한 기간의 비용으로 처리합니다.

1-11. 무형자산의 평가

무형자산은 해당 자산의 개발원가나 매입가액에 부대비용을 더한 취득원가로 평가하고 있으며, 추정 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계산된 상각액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다.

무형자산의 내용연수는 독점적·배타적인 권리를 부여하는 관계 법령이나 계약에서

정한 경우를 제외하고는 20년을 넘을 수 없으며, 감가상각시 각 자산별로 적용하고 있는 내용연수는 다음과 같습니다. 다만 용익물권 중 전세권과 구분지상권(존속기간이

사실상 영구인 것에 한합니다)은 감가상각하지 않습니다.

구 분	종 류	내용연수
지적재산권	의장권, 실용신안권, 상표권	5 년
	특허권	10년
	저작권	저작권 보호기간
컴퓨터소프트웨어	전산소프트웨어 구입비 및 개발비	3 년
용익물권	지상권,구분지상권(존속기간이 유한한 것)	용익물권 존속기간

한편, 무형자산의 진부화, 시장가치의 급격한 하락 등의 원인으로 인하여 해당   자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하고 그 미달액이 중요한 경우에는 이를 장부가액에서 직접 차감하여 회수가능가액으로 조정하고 있습니다.

1-12. 퇴직급여충당부채

공무원연금법의 적용을 받는 지방공무원을 제외한 무기계약근로자, 예술단원, 운동부원 등 가운데 1년 이상 근속한 인원이 일시에 퇴직할 경우 근로자퇴직급여보장법[퇴직금지급규정]에 따라 지급해야 하는 퇴직금에 상당하는 퇴직금 추계액을 말하며, 종전 국민연금법의 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를   국민연금관리공단에 납부한 것(과 종업원의 수급권을 보장하는 종업원 퇴직보험 등에 가입한 예치금)을 차감한 것입니다.

1-13. 관리책임자산

가. 정    의

관리책임자산이란 유산자산, 자연자원 등과 같이 합리적인 가치측정이 어렵고 보존을

위한 비용만 발생하며, 처분의 대상이 되지 않는 자산이나 회계실체가 반드시 책임 있게 관리할 책무가 있는 자산을 말합니다.

관리책임자산 중 유산자산은 생산 또는 소비의 목적으로 사용되지 않고 가치의  저장을 목적으로 보유하는 자산으로 유적, 예술작품, 문화재, 역사적 문서, 문화적으로

중요한 건물 등을 들 수 있습니다.

관리책임자산 중 자연자원은 지하자원, 산림자원, 수자원 등 미개발상태의 자원으로

석탄 및 석유매장량,  공원(동물원)에서 보유하고 있는 동물 등을 들 수 있습니다.

나. 회계처리 등

관리책임자산은 자산의 정의에는 부합되지만 그 금액을 신뢰성 있게 측정하기  어려운 점 등을 고려하여 금액의 측정가능성 여부에 관계없이 자산으로 인식하지  않고 있습니다. 관리책임자산의 내역은 필수보충정보에 제시되어 있습니다.

1-14. 우발상황의 회계처리

우발상황은 미래에 어떤 사건이 발생하거나 발생하지 아니함으로 인하여 궁극적으로

확정될 손실 또는 이익으로서 발생여부가 불확실한 현재의 상태 또는 상황을 말하며, 우발상황에는 진행 중인 소송사건, 채무에 대한 지급보증, 배상책임 등이 포함되며 다음과 같이 회계처리합니다.

① 재정상태보고서일 현재 우발손실의 발생이 확실하고 그 손실금액을 합리적으로

추정할 수 있는 경우 : 우발손실을 재무제표에 반영하고 그 내용을 주석으로 표시

② 재정상태보고서일 현재 우발손실의 발생이 확실하지 아니하거나 우발손실의 발생은

확실하지만 그 손실금액을 합리적으로 추정할 수 없는 경우 : 우발상황의 내용,

우발손실에 따른 재무적 영향을 주석으로 표시

③ 우발이익의 발생이 확실하고 그 이익금액을 합리적으로 추정할 수 있는 경우

: 우발상황의 내용을 주석으로 표시

1-15. 리스회계

가. 금융리스와 운용리스의 분류

리스는 리스자산의 소유에 따른 위험과 효익이 실질적으로 성남시에 이전되는  경우에는 금융리스로 분류하고 그 외의 경우에는 운용리스로 분류합니다.

나. 금융리스의 회계처리

금융리스의 경우 리스자산의 공정가액과 기본리스료를 내재이자율로 할인하여  계산된 금액 중 낮은 금액을 리스자산으로 계상하고 동액에 대하여 부채로 계상하고 있습니다. 또한 기본리스료의 지급은 리스부채의 원금상환액과 리스이자비용으로 구분

하고, 리스이자비용은 매기간 리스부채잔액에 대한 비율이 동일하도록 유효이자율법에 의하여 배분하고 있습니다.

다. 운용리스의 회계처리

운용리스의 경우에는 기본리스료를 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액을 비용으로 계상하고 있습니다.

1-16. 외화자산 및 부채의 평가

화폐성 외화자산과 화폐성 외화부채는 회계연도 종료일 현재의 적절한 환율로   평가한 가액을 재정상태보고서 가액으로 하며, 비화폐성 외화자산과 비화폐성 외화부채는

해당 자산을 취득하거나 해당 부채를 부담한 당시의 적절한 환율로 평가한 가액을 재정상태보고서 가액으로 함을 원칙으로 합니다.

1-17. 회계변경 및 오류수정의 회계처리

가. 회계변경

회계정책의 변경에 따른 영향은 해당 회계연도 재정상태보고서의 순자산에 반영하되

회계정책의 변경에 따른 누적효과를 합리적으로 추정하기 어려운 경우에는 회계정책의

변경에 따른 영향을 해당 회계연도와 그 회계연도 후의 기간에 반영하도록 하며, 회계

추정의 변경에 따른 영향은 해당 회계연도 후의 기간에 미치는 것으로 하고 있습니다.

한편, 회계정책 또는 회계추정을 변경한 경우에는 그 변경내용, 변경사유 및 변경이 해당 회계연도의 재무제표에 미치는 영향을 주석으로 표시하고 있습니다.

나. 오류수정

오류의 수정은 전년도 이전에 발생한 회계기준적용의 오류, 추정의 오류, 계정분류의

오류, 계산상의 오류, 사실의 누락 및 사실의 오용 등을 수정하는 것으로서 다음과 같이 구분하여 회계처리하고 있습니다.

① 중대한 오류 : 오류가 발생한 회계연도 재정상태보고서의 순자산에 반영하고,

관련된 계정잔액을 수정하고 그 내용을 주석으로 표시합니다. 또한 중대한 오류를

수정함에 따라 비교재무제표를 작성할 때에는 중대한 오류의 영향을 받는 회계

기간의 재무제표 항목을 다시 작성하고 그 내용을 주석으로 표시합니다.

② 중대하지 않은 오류 : 해당 회계연도의 재정운영보고서에 반영하고 그 내용을

주석으로 표시합니다.

1-18. 회계처리특례

행정활동과 관련된 비용산출을 위한 계산과 배부기준(지방회계기준 제29조제3항), 현금흐름보고서(지방회계기준 제35조) 및 채권채무의 현재가치평가(지방회계기준   제56조)는 지방회계기준 부칙에 따라 행정안전부장관이 정하는 회계연도부터 적용합니다.

2. 재정자금의 세부내역

2-1. 회계별 세부내역

(단위:원)

구 분	내역	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
현금및현금성자산	보통예금 등	161,134,174,962	65,102,516,938	1,456,889,576	4,824,502,556	232,518,084,032
단기금융상품	정기예금 등	33,400,000,000	106,522,827,870	206,204,502,310	182,218,713,887	528,346,044,067
장기금융상품	정기예금 등	-	-	21,399,667,204	-	21,399,667,204
계		194,534,174,962	171,625,344,808	229,061,059,090	187,043,216,443	782,263,795,303

2-2. 예산회계의 재정자금 구분

(단위:원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
재정자금(세계잉여금) 총액(A)		194,534,174,962	171,625,344,808	229,061,059,090	187,043,216,443	782,263,795,303
이월금(B)	명시이월비	92,017,639,170	53,259,342,080	-	4,344,231,710	149,621,212,960
	사고이월비	13,479,179,181	8,303,666,790	-	7,706,499,020	29,489,344,991
	계속비	4,097,883,000	-	-	730,553,290	4,828,436,290
	보조금집행잔액	4,968,926,498	281,193,151	-	-	5,250,119,649
순세계잉여금(A-B)		79,970,547,113	109,781,142,787	229,061,059,090	174,261,932,423	593,074,681,413

3. 미수세금 및 미수세금대손충당금의 세부내역

(단위:원)

구 분		채권금액(A)	대손설정율(%)	대손충당금(B)	장부가액(A-B)
보통세	미수주민세	22,207,301,680	21.1%	4,690,506,714	17,516,794,966
	미수지방소득세	19,388,665,790	18.7%	3,616,308,848	15,772,356,942
	미수재산세	21,420,756,660	3.32%	710,293,015	20,710,463,645
	미수자동차세	22,231,208,670	4.30%	956,626,871	21,274,581,799
	미수담배소비세	205,430	0.00%	0	205,430
	미수사업소세	189,155,990	11.35%	21,463,381	167,692,609
	미수종합토지세	2,223,076,540	3.29%	73,084,383	2,149,992,157
	소계	87,660,370,760	11.49%	10,068,283,212	77,592,087,548
목적세	미수도시계획세	6,287,643,190	3.27%	205,332,946	6,082,310,244
	소계	6,287,643,190	3.27%	205,332,946	6,082,310,244
계		93,948,013,950	10.94%	10,273,616,158	83,674,397,792

4. 미수세외수입금 및 대손충당금의 세부내역

4-1. 미수세외수입금

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업 특별회계	내부거래	계
미수재산임대료수익	3,538,219,380	-	-	-	-	3,538,219,380
미수사용료수익	1,088,484,690	-	-	5,066,418,870	-	6,154,903,560
미수수수료수익	41,848,110	-	-	-	-	41,848,110
미수사업수익	-	94,603,483,009	-	-	-	94,603,483,009
미수재고자산매각대금	-	-	-	41,921,600	-	41,921,600
미수부담금	4,501,502,090	293,569,540	-	-	-	4,795,071,630
미수변상금및위약금	11,617,926,298	-	-	-	-	11,617,926,298
미수체납처분수익	6,941,670	-	-	-	-	6,941,670
미수과태료	39,253,204,897	-	-	-	-	39,253,204,897
미수과징금및이행강제금	26,901,149,166	59,847,692,770	-	-	-	86,748,841,936
미수국․시․도유재산매각수수료수익	8,614,630	-	-	-	-	8,614,630
미수이자수익	330,071,276	356,645,820	-	-	-	686,717,096
미수기타임시세외수익	1,535,732,668	11,182,730	-	-	-	1,546,915,398
계	88,823,694,875	155,112,573,869	-	5,108,340,470	-	249,044,609,214

4-2. 대손충당금

(단위:원)

구 분	금액(A)	대손설정율(%)	대손충당금(B)	장부가액(A-B)
미수재산임대료수익	3,538,219,380	10.14%	358,825,888	3,179,393,492
미수사용료수익	6,154,903,560	5.39%	331,465,670	5,823,437,890
미수수수료수익	41,848,110	0.00%	0	41,848,110
미수사업수익	94,603,483,009	1.00%	946,209,844	93,657,273,165
미수재고자산매각대금	41,921,600	0.00%	0	41,921,600
미수부담금	4,795,071,630	0.06%	2,935,695	4,792,135,935
미수변상금및위약금	11,617,926,298	10.67%	1,239,216,246	10,378,710,052
미수체납처분수익	6,941,670	0.00%	0	6,941,670
미수과태료	39,253,204,897	1.54	603,558,581	38,649,646,316
미수과징금및이행강제금	86,748,841,936	2.76	2,391,432,410	84,357,409,526
미수국․시․도유재산매각수수료수익	8,614,630	0.00%	0	8,614,630
미수이자수익	686,717,096	0.52%	3,566,458	683,150,638
미수기타임시세외수익	1,546,915,398	0.27%	4,149,695	1,542,765,703
계	249,044,609,214	2.36%	5,881,360,487	243,163,248,727

5. 장·단기융자금의 세부내역

5-1. 원금

(단위:원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	공기업 특별회계	내부거래	계
민 간 융자금	단기민간융자금	187,299,980	752,985,850	-	-	-	940,285,830
	장기민간융자금	52,768,730	872,828,810	-	-	-	925,597,540
	소계	240,068,710	1,625,814,660	-	-	-	1,865,883,370
자 치 단체간 융자금	단기자치단체간융자금	-	-	-	-	-	-
	장기자치단체간융자금	-	-	-	-	-	-
	소계	-	-	-	-	-	-
예탁금	단기예탁금	-	438,100,000,000	-	-	-438,100,000,000	-
	장기예탁금	-	-	-	-	-	-
	소계	-	438,100,000,000	-	-	-438,100,000,000	-
학자금위탁대여금		13,334,853,196	-	-	-	-	13,334,853,196
계		13,574,921,906	439,725,814,660	-	-	-438,100,000,000	15,200,736,566

5-2. 민간융자금 관련 이자

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업 특별회계	내부거래	계
미수이자수익	324,745,486	339,542,220	-	-	-	664,287,706
일반미수금	-	-	-	-	-	-
계	324,745,486	339,542,220	-	-	-	664,287,706

6. 재고자산의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
판매용부동산	-	27,085,467,542	-	4,685,694,835	31,771,162,377
저장품	17,228,994	-	-	2,461,694,711	2,478,923,705
판매용물품	492,162,325	-	-	-	492,162,325
기타재고자산	-	-	-	-	-
계	509,391,319	27,085,467,542	-	7,147,389,546	34,742,248,407

7. 기타유동자산의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업 특별회계	내부거래	계
선급금	-	-	-	-	-	-
일반미수금	976,835,341	258,767,414	-	1,455,064,500	-	2,690,667,255
일반미수금대손충당금	-9,768,353	-2,587,674	-	-49,283,420	-	-61,639,447
미수수익	177,781,918	735,207,567	1,181,924,512	2,128,185,702	-	4,223,099,699
선급비용	443,991,372	742,162	-	-	-	444,733,534
세입세출외단기보관현금	3,316,594,061	-	-	25,863,956	-	3,342,458,017
기타유동자산	-	-	-	-	-	-
계	4,905,434,339	992,129,469	1,181,924,512	3,559,830,738	-	10,639,319,058

8. 장기투자증권

8-1. 장기투자증권의 세부내역

(단위:원)

구 분			피투자회사명 또는 발행처	지분율	취득원가	장부가액	공정가액
일반 회계	출자금	공사	경기개발공사	2.5%	41,455,000	42,237,200	해당무
		공단	성남시설관리공단	100%	716,110,500	1,863,649,908
		기타	성남기보벤처투자조합	17.4%	4,000,000,000	4,220,131,034
계					4,757,565,500	6,126,018,142

8-2. 출자금 및 투자주식 발행 피투자기관의 요약 재무정보

(단위:백만원)

구 분			지분율	피투자기관 재무상태			피투자기관 경영성과
				총자산	총부채	자기자본	총수익	총비용	당기 순이익
출자금	공사	경기개발공사	2.5%	5,433	3,744	1,689	5,779	5,678	101
	공단	성남시설관리공단	100%	7,564	5,700	1,864	38,737	38,737	-
	기타	성남기보벤처투자조합	17.4%	24,987	733	24,254	2,802	3,350	-548
계				37,984	10,177	27,807	47,318	47,765	-447

9. 기타투자자산의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타 특별회계	기금	공기업 특별회계	내부거래	계
회원권	1,770,106,000	-	-	-	-	1,770,106,000
공기업특별회계자본전출금	230,482,585,125	-	-	-	-230,482,585,125	-
기타투자자산	-	-	-	-	-	-
계	232,252,691,125	-	-	-	-230,482,585,125	1,770,106,000

10. 유형자산 등에 포함된 토지의 내역

(단위:원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	공기업 특별회계	계
판매용부동산		-	27,085,467,542	-	4,685,694,835	31,771,162,377
일반유형자산토지		1,198,674,784,413	38,595,362,500	-	14,055,813,018	1,251,325,959,931
주민 편의 시설	도서관토지	122,793,247,050	-	-	-	122,793,247,050
	주차장토지	15,280,224,907	432,633,150,550	-	-	447,913,375,457
	공원토지	2,452,977,579,909	-	-	-	2,452,977,579,909
	박물관및미술관토지	11,895,000	-	-	-	11,895,000
	동물원토지	-	-	-	-	-
	수목원및휴양림토지	-	-	-	-	-
	문화및관광시설토지	69,095,679,290	-	-	-	69,095,679,290
	체육시설토지	352,751,688,400	-	-	-	352,751,688,400
	사회복지시설토지	204,323,558,240	-	-	-	204,323,558,240
	의료시설토지	47,821,658,800	-	-	-	47,821,658,800
	교육시설토지	-	-	-	-	-
	기타주민편의시설토지	477,898,384,560	-	-	-	477,898,384,560
	소계	3,742,953,916,156	432,633,150,550	-	-	4,175,587,066,706
사회 기반 시설	도로토지	3,164,141,493,033	164,680,000	-	-	3,164,306,173,033
	도시철도토지	-	-	-	-	-
	상수도시설토지	-	-	-	129,259,160,760	129,259,160,760
	수질정화시설토지	36,950,025,000	-	-	73,638,878,110	110,588,903,110
	하천부속시설토지	933,729,204,448	482,400,000	-	-	934,211,604,448
	폐기물처리시설토지	40,828,765,500	-	-	-	40,828,765,500
	재활용시설토지	11,979,693,600	-	-	-	11,979,693,600
	농수산기반시설토지	583,149,105,000	-	-	-	583,149,105,000
	댐토지	-	-	-	-	-
	어항및항만시설토지	-	-	-	-	-
	기타사회기반시설토지	174,362,668,140	-	-	-	174,362,668,140
	소계	4,945,140,954,721	647,080,000	-	202,898,038,870	5,148,686,073,591
계		9,886,769,655,290	498,961,060,592	-	221,639,546,723	10,607,370,262,605

11. 일반유형자산에 포함된 일반재산의 내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업 특별회계	계
일반재산 토지	64,262,078,941	38,594,717,500	-	-	102,856,796,441
토지를 제외한 일반재산	-	-	-	4,786,445,555	4,786,445,555
차감 : 감가상각누계액	-	-	-	100,750,720	100,750,720
계	64,262,078,941	38,594,717,500	-	4,685,694,835	107,542,491,276

12. 감가상각대상에서 제외된 상각자산의 내역

12-1. 자산의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
도로	5,363,577,217,644	30,689,119,567	374,268,000	-	5,394,640,605,211
도시철도	-	-	-	-	-
하천부속시설	67,390,988,266	-	42,449,400	-	67,433,437,666
농수산기반시설	83,709,000,000	-	-	-	83,709,000,000
댐	-	-	-	-	-
어항및항만시설	-	-	-	-	-
기타사회기반시설	14,907,264,100	4,579,582,000	-	-	19,486,846,100
계	5,529,584,470,010	35,268,701,567	416,717,400	-	5,565,269,888,977

12-2. 수선유지비용의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
도로	30,165,625,100	5,423,018,690	230,000,000	-	35,818,643,790
도시철도	-	-	-	-	-
하천부속시설	3,808,294,470	-	520,716,000	-	4,329,010,470
농수산기반시설	5,260,000	-	400,000	-	5,660,000
댐	-	-	-	-	-
어항및항만시설	-	-	-	-	-
기타사회기반시설	1,306,285,670	63,157,380	-	-	1,369,443,050
계	35,285,465,240	5,486,176,070	751,116,000	-	41,522,757,310

13. 보증금의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
임차보증금	3,500,105,581	-	-	-	3,500,105,581
전신전화가입권	-	-	-	6,641,610	6,641,610
기타보증금	6,146,800,000	100,000,000	-	-	6,246,800,000
계	9,646,905,581	100,000,000	-	6,641,610	9,753,547,191

14. 무형자산의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
지적재산권	8,612,653	-	-	-	8,612,653
전산소프트웨어	2,356,220,263	1,266,406,007	8,972,223	-	3,631,598,493
용익물권	5,222,000,000	1,585,000,000	-	-	6,807,000,000
계	7,586,832,916	2,851,406,007	8,972,223	-	10,447,211,146

15. 기타유동부채의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	내부거래	계
일반미지급금	5,850,101,498	281,193,151	-	730,553,290	-	6,861,847,939
선수금	-	-	-	6,286,990	-	6,286,990
선수수익	1,402,849,740	-	-	-	-	1,402,849,740
단기예수보관금	3,316,594,061	-	-	25,863,956	-	3,342,458,017
일반미지급비용	87,062,012	103,887,672	-	-	-	190,949,684
유동성장기미지급금	70,484,389	-	-	-	-	70,484,389
계	10,727,091,700	385,080,823	-	762,704,236	-	11,874,876,759

16. 장기차입금의 세부내역

16-1. 회계별 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
지역개발기금	-	12,700,000,000	-	-	12,700,000,000
환특자금	-	-	-	4,124,000,000	4,124,000,000
국민주택기금	-	-	-	55,125,000	55,125,000
금융기관차입금	19,598,646,660	-	-	-	19,598,646,660
계	19,598,646,660	12,700,000,000	-	4,179,125,000	36,477,771,660
차감:유동성대체액	-	-	-	541,000,000	541,000,000
유동성 대체후 잔액	19,598,646,660	12,700,000,000	-	3,638,125,000	35,936,771,660

16-2. 차입금별 차입조건의 세부내역

(단위:원)

구 분		사업명	이자율(%)	차입처	최종만기	회계연도말 상환잔액
일반 회계	금융기관차입금	동원동 산업단지 조성	5.08%	농협	2023년	18,855,683,810
	금융기관차입금	고령친화제품서비스 종합체험관 신축	5.08%	농협	2023년	438,627,630
	금융기관차입금	제2추모의집 및 장례식장 건립	5.08%	농협	2023년	304,335,220
	소계					19,598,646,660
기타 특별 회계	지역개발기금	야탑1동385 공영주차장건립	3.50%	경기도	2019년	4,600,000,000
	지역개발기금	서현2동332 공영주차장 건립	3.50%	경기도	2019년	5,000,000,000
	지역개발기금	사송동공영차고지증축	3.50%	경기도	2019년	3,100,000,000
	소계					12,700,000,000
공기업 특별 회계	국민주택기금	은행시영임대아파트건립공사	3.00%	국민은행	2012년도	15,125,000
	국민주택기금	금광시영임대아파트건립공사	3.00%	국민은행	2013년도	40,000,000
	환특자금	성남제1하수처리장고도개선및3단계증설	2.40%	환경부	2018년도	1,372,000,000
	환특자금	성남제1하수처리장고도개선및3단계증설	2.40%	환경부	2019년도	2,752,000,000
	소계					4,179,125,000
계						36,477,771,660

16-3. 향후 5년간 차입금 상환스케쥴

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
2012년	-	-	-	541,000,000	541,000,000
2013년	-	-	-	541,000,000	541,000,000
2014년	-	-	-	541,000,000	541,000,000
2015년	-	2,540,000,000	-	541,000,000	3,081,000,000
2016년 이후	19,598,646,660	10,160,000,000	-	2,015,125,000	31,773,771,660
계	19,598,646,660	12,700,000,000	-	4,179,125,000	36,477,771,660

17. 퇴직급여충당부채의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
설정대상 인원수(명)	292	51	-	62	405
전년도말 퇴직금추계액(A)	18,097,799,349	77,296,764	-	2,749,372,371	20,924,468,484
당기 퇴직금지급액(B)	3,718,469,570	10,041,590	-	604,576,520	4,333,087,680
당기 퇴직급여설정액(B)	8,813,841	1,552,206	-	560,483,134	570,849,181
계(A-B+C)	14,388,143,620	68,807,380	-	2,705,278,985	17,162,229,985
차감:퇴직금전환금 및 예치금	44,806,520	-	-	28,964,600	73,771,120
차감잔액	14,343,337,100	68,807,380	-	2,676,314,385	17,088,458,865

18. 기타비유동부채의 세부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
장기예수보증금	1,366,211,526	-	-	-	1,366,211,526
장기미지급금	54,583,922	-	-	-	54,583,922
기타비유동부채	40,209,967,629	-	-	3,641,653,000	43,851,620,629
차감잔액	41,630,763,077	-	-	3,641,653,000	45,272,416,077

19. 순자산의 세부내역

(단위:원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	내부거래	계
순자산 총계(A)		17,055,500,829,889	1,698,540,428,346	785,947,509,433	843,763,620,966	-230,482,585,125	20,153,269,803,509
시설 투자액	일반유형자산	1,588,411,986,807	40,558,896,847	78,836,208	23,155,593,300	-	1,652,205,313,162
	주민편의시설	4,541,516,935,373	717,238,280,548	-	-	-	5,258,755,215,921
	사회기반시설	10,810,704,382,162	159,635,851,962	555,616,717,400	629,306,117,880	-	12,155,263,069,404
	무형자산	7,586,832,916	2,851,406,007	8,972,223	-	-	10,447,211,146
	소계(B)	16,948,220,137,258	920,284,435,364	555,704,525,831	652,461,711,180	-	19,076,670,809,633
시설 투자 관련 차입금	유동성장기차입부채	-	-	-	541,000,000	-	541,000,000
	유동성장기미지급금	70,484,389	-	-	-	-	70,484,389
	장기차입금	19,598,646,660	12,700,000,000	-	3,638,125,000	-	35,936,771,660
	지방채증권	-	-	-	-	-	-
	장기미지급금	54,583,922	-	-	-	-	54,583,922
	소계(C)	19,723,714,971	12,700,000,000	-	4,179,125,000	-	36,602,839,971
고정순자산(D=B-C)		16,928,496,422,287	907,584,435,364	555,704,525,831	648,282,586,178	-	19,040,067,969,660
특정순자산(E)		-	-	230,242,983,602	-	-	230,242,983,602
일반순자산(A-D-E)		127,004,407,602	790,955,992,982	-	195,481,034,788	-230,482,585,125	882,958,850,247

20. 내부거래의 내역

20-1. 전출금(비용) 및 전입금(수익)

(단위:원)

전입금 전출금	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
일반회계	-	6,745,566,000	52,837,606,270	-	59,583,172,270
기타특별회계	62,310,000,000	-	-	-	62,310,000,000
기금	-	-	-	-	-
공기업특별회계	-	-	-	-	-
계	62,310,000,000	6,745,566,000	52,837,606,270	-	121,893,172,270

20-2. 예탁금이자(이자수익) 및 예수금이자(이자비용)

(단위:원)

예수금이자 예탁금이자	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
일반회계	해	당	없	음
기타특별회계
기금
공기업특별회계
계

20-3. 예탁금 및 예수금(회계연도말 현재 잔액)

(단위:원)

예수금 예탁금	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
일반회계	-	438,100,000,000	-	-	438,100,000,000
기타특별회계	438,100,000,000	-	-	-	438,100,000,000
기금	-	-	-	-	-
공기업특별회계	-	-	-	-	-
계	438,100,000,000	438,100,000,000	-	-	-

20-4. 지방공기업특별회계와의 자본거래

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	계
공기업특별회계자본전출금(누계)	230,482,585,125	-	-	230,482,585,125
공기업특별회계자본전출금(당기분)	-	-	-	-
공기업특별회계로부터의 배당	-	-	-	-

20-5. 회계간 자산 대체거래(순자산 변동)

(단위:원)

자산증가 자산감소	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
일반회계		해 당	없 음
기타특별회계
기금
공기업특별회계
계

20-6. 회계간 부채 대체거래(순자산 변동)

(단위:원)

부채증가 부채감소	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
일반회계		해 당	없 음
기타특별회계
기금
공기업특별회계
계

21. 금융리스(완공후 BTL포함)

21-1. 금융리스 자산 및 부채의 세부내역

(단위:원)

구 분			일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
리스 자산	일반유형자산	집기비품	1,200,194,925	-	-	-	1,200,194,925
	무형자산	전산소프트웨어	299,640,410	-	-	-	299,640,410
	계		1,499,835,335	-	-	-	1,499,835,335
리스 부채	기타유동부채	유동성장기미지급금	70,484,389	-	-	-	70,484,389
	기타비유동부채	장기미지급금	54,583,922	-	-	-	54,583,922
	계		125,068,311	-	-	-	125,068,311

21-2. 금융리스 계약의 세부내역

(단위:원)

구 분		연이자율(%)	상환조건	부채잔액	리스회사	비고
일반 회계	공통기반시스템 H/W(13종)	5.39%	분기납	-	삼성SDS
	공통기반시스템2/W(9종)	5.90%	분기납	-	삼성SDS
	공통기반시스템 H/W(용량증설)	6.50%	분기납	-	삼성SDS
	공통기반시스템 H/W 및 S/W교체(8종)	4.32%	분기납	125,068,311	HP파이낸셜
	계			125,068,311

21-3. 금융리스부채의 상환일정

(단위:원)

연도	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
2012년	70,484,389	-	-	-	70,484,389
2013년	54,583,922	-	-	-	54,583,922
2014년 이후	-	-	-	-	-
계	125,068,311	-	-	-	125,068,311

22. 출납폐쇄기간 중의 자금거래

22-1. 출납폐쇄기간 중 수입과 지출의 규모

(단위:원)

구 분	수 입			지 출
	총 액	출납폐쇄 기간 금액	구성비율	지출총액	출납폐쇄 기간 금액	구성비율
일반회계	1,363,245,370,302	24,221,139,532	1.78%	1,152,255,486,600	31,568,138,610	2.74%
기타특별회계	293,826,830,165	1,253,629,220	0.43%	122,012,556,680	5,915,860,290	4.85%
기금	279,928,199,465	-	-	50,867,140,375	28,124,900	0.06%
공기업특별회계	289,057,782,053	-	-	-	-	-
계	2,226,058,181,985	25,474,768,752	1.14%	1,325,135,183,655	37,512,123,800	2.83%

22-2. 출납폐쇄기간 중 검수되어 지급된 채무

(단위:원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
일반 미지급금	저장품	132,187,320	-	-	-	132,187,320
	차량운반구	231,547,620	-	-	-	231,547,620
	집기비품	37,433,750	190,473,340	-	-	227,907,090
	건설중인일반유형자산	690,897,340	-	-	-	690,897,340
	토지를제외한도서관	28,827,930	-	-	-	28,827,930
	주차장토지	-	2,080,000	-	-	2,080,000
	토지를제외한주차장	-	6,132,940	-	-	6,132,940
	토지를제외한공원	155,150,800	-	-	-	155,150,800
	토지를제외한체육시설	53,520,360	-	-	-	53,520,360
	토지를제외한사회복지시설	4,276,430	24,605,850	-	-	28,882,280
	토지를제외한의료시설	-	13,400,000	-	-	13,400,000
	토지를제외한교육시설	17,616,000	-	-	-	17,616,000
	건설중인주민편의시설	2,775,271,370	3,022,528,890	-	-	5,797,800,260
	도로토지	2,951,000	-	-	-	2,951,000
	토지를제외한도로	71,961,000	19,580,000	-	-	91,541,000
	토지를제외한재활용시설	56,851,410	-	-	-	56,851,410
	토지를제외한기타사회기반시설	-	10,948,800	-	-	10,948,800
	건설중인사회기반시설	1,092,419,140	-	-	-	1,092,419,140
	전산소프트웨어	32,621,000	15,980,000	-	-	48,601,000
	일반미지급금	1,314,813,060	3,601,650	-	-	1,318,414,710
	퇴직급여충당부채	3,000,000	-	-	-	3,000,000
	소계	6,701,345,530	3,309,331,470	-	-	10,010,677,000

(단위:원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
일반 미지급 비용	보수	10,742,970	-	-	-	10,742,970
	공무원명예퇴직수당	28,919,920	-	-	-	28,919,920
	기타공무원인건비	1,550,150	14,570,700	-	-	16,120,850
	공무원건강보험부담금	160,257,310	-	-	-	160,257,310
	일숙직비	540,000	-	-	-	540,000
	공무원급량비	9,378,000	-	-	-	9,378,000
	기타복리후생비	119,767,360	-	-	-	119,767,360
	무기계약근로자인건비	48,621,410	-	-	-	48,621,410
	기간제근로자등인건비	85,438,690	-	-	-	85,438,690
	기타인건비	13,429,130	-	-	-	13,429,130
	도서구입및인쇄비	145,612,900	3,990,000	-	-	149,602,900
	소모품비	341,075,650	54,629,490	-	-	395,705,140
	홍보및광고비	613,193,360	15,460,000	-	-	628,653,360
	지급수수료	1,116,627,050	2,400,000	5,124,900	-	1,124,151,950
	입목수선유지비	42,669,000	-	-	-	42,669,000
	건물수선유지비	235,319,120	-	-	-	235,319,120
	구축물수선유지비	41,904,990	51,990,480	-	-	93,895,470
	기계장치수선유지비	10,995,850	-	-	-	10,995,850
	차량운반구수선유지비	18,631,000	-	-	-	18,631,000
	집기비품수선유지비	27,734,950	-	-	-	27,734,950
	도서관수선유지비	42,800,390	-	-	-	42,800,390
	주차장수선유지비	-	143,854,940	-	-	143,854,940
	공원수선유지비	1,697,934,190	-	-	-	1,697,934,190
	문화및관광시설수선유지비	20,000,000	-	-	-	20,000,000
	체육시설수선유지비	350,942,360	-	-	-	350,942,360
	사회복지시설수선유지비	494,416,850	1,730,400	-	-	496,147,250
	의료시설수선유지비	3,589,000	-	-	-	3,589,000
	기타주민편의시설수선유지비	430,043,710	33,272,420	-	-	463,316,130
	도로수선유지비	5,925,990,110	2,097,723,390	-	-	8,023,713,500
	하천부속시설수선유지비	791,435,860	-	-	-	791,435,860
	재활용시설수선유지비	7,000,000	-	-	-	7,000,000
	기타사회기반시설수선유지비	11,208,000	-	-	-	11,208,000
	기타비유동자산수선유지비	306,275,930	5,835,000	-	-	312,110,930
	국공유재산수선유지비	13,504,000	-	-	-	13,504,000
	직원교육훈련비	9,968,200	-	-	-	9,968,200
	기타교육훈련비	1,017,000	-	-	-	1,017,000
	협회비및부담금	1,702,160	-	-	-	1,702,160
	전기요금	3,148,360	-	-	-	3,148,360

(단위:원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
일반 미지급 비용	통신요금	597,960	-	-	-	597,960
	기타제세공과금	45,388,850	-	-	-	45,388,850
	기타보험료및공제료	9,795,820	-	-	-	9,795,820
	임차료	7,351,700	-	-	-	7,351,700
	국내출장여비	900,000	-	-	-	900,000
	상시출장자월액여비	3,750,000	-	-	-	3,750,000
	연구용역비	921,358,930	165,304,000	-	-	1,086,662,930
	기관운영업무추진비	2,532,410	-	-	-	2,532,410
	정원가산업무추진비	110,000	-	-	-	110,000
	시책추진업무추진비	4,966,640	-	-	-	4,966,640
	부서운영업무추진비	2,507,630	-	-	-	2,507,630
	행사운영비	31,753,270	-	-	-	31,753,270
	행사실비보상비	47,174,000	-	-	-	47,174,000
	행사위탁및보조비	3,270,000	-	-	-	3,270,000
	민간위탁대행사업비	1,762,806,150	-	-	-	1,762,806,150
	예술단운영비	13,379,500	-	-	-	13,379,500
	자율방범대운영비	31,239,170	-	-	-	31,239,170
	통․리반장수당및활동비	5,386,660	-	-	-	5,386,660
	난방연료비	55,741,440	-	-	-	55,741,440
	자동차연료비	13,926,590	-	-	-	13,926,590
	기타연료비	87,240	-	-	-	87,240
	손해배상금및국가배상금	5,049,500,000	-	-	-	5,049,500,000
	공익근무요원운영비	16,785,040	-	-	-	16,785,040
	위원회운영비	630,000	-	-	-	630,000
	기타운영비	100,000	-	-	-	100,000
	지방자치단체간부담금	-	1,800,000	-	-	1,800,000
	교육기관운영비보조금	806,967,410	-	-	-	806,967,410
	민간의료보조금	655,000,480	-	-	-	655,000,480
	민간생계지원보조금	321,169,680	-	-	-	321,169,680
	민간복지시설보조금	380,082,460	-	10,000,000	-	390,082,460
	기타민간보조금	1,268,245,850	13,968,000	13,000,000	-	1,295,213,850
	타회계․기금전출금	79,381,270	-	-	-	79,381,270
	민간보상금	42,022,000	-	-	-	42,022,000
	민간재해보상금	99,500,000	-	-	-	99,500,000
	소계	24,866,793,080	2,606,528,820	28,124,900	-	27,501,446,800
계		31,568,138,610	5,915,860,290	28,124,900	-	37,512,123,800

22-3. 출납폐쇄기간 중 반납내역

(단위:원)

구 분		일반회계	기타특별회계	기금	내부거래	계
일반 미지급금	건설중인주민편의시설	30,360,000	-	-	-	30,360,000
	토지를제외한도로	-	50,460	-	-	50,460
	소계	30,360,000	50,460	-	-	30,410,460
일반 미지급 비용	보수	724,440	-	-	-	724,440
	무기계약근로자인건비	9,786,410	-	-	-	9,786,410
	기간제근로자등인건비	4,095,110	-	-	-	4,095,110
	기타인건비	4,301,950	-	-	-	4,301,950
	소모품비	5	-	-	-	5
	지급수수료	32,840	-	-	-	32,840
	집기비품수선유지비	220,000	-	-	-	220,000
	도로수선유지비	268,717,130	-	-	-	268,717,130
	전기요금	27,500	-	-	-	27,500
	기타보험료및공제료	1,096,040	-	-	-	1,096,040
	국외출장여비	103,620	-	-	-	103,620
	시책추진업무추진비	600,000	-	-	-	600,000
	행사운영비	79,580	-	-	-	79,580
	행사실비보상비	706,720	-	-	-	706,720
	행사위탁및보조비	56,743,510	-	1,359,000	-	58,102,510
	민간위탁대행사업비	3,510,716,130	2,213,517,500	-	-	5,724,233,630
	공기관위탁대행사업비	2,830,410	-	-	-	2,830,410
	자율방범대운영비	4,524,000	-	-	-	4,524,000
	통․리반장수당및활동비	25,000	-	-	-	25,000
	교육기관운영비보조금	1,408,860	-	-	-	1,408,860
	민간의료보조금	81,222,810	-	-	-	81,222,810
	민간생계지원보조금	13,701,420	-	-	-	13,701,420
	민간복지시설보조금	407,852,010	-	1,718,500	-	409,570,510
	민간사회단체보조금	22,741,310	-	443,180	-	23,184,490
	기타민간보조금	223,192,400	11,950	3,687,240	-	226,891,590
	민간장학금	1,825,690	-	-	-	1,825,690
	지방공공기관출연금	19,537,500	-	-	-	19,537,500
	지방공공기관전출금	43,784,550	-	-	-	43,784,550
	지방공공기관보조금	36,777,390	-	-	-	36,777,390
	민간보상금	1,428,520	-	-	-	1,428,520
	소계	4,718,802,855	2,213,529,450	7,207,920	-	6,939,540,225
계		4,749,162,855	2,213,579,910	7,207,920	-	6,969,950,685

22-4. 출납폐쇄기간 중 환부내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
지방세 과오납환부	1,467,799,560	-	-	-	1,467,799,560
세외수입 과오납환부	1,678,681,860	192,060	-	-	1,678,873,920
계	3,146,481,420	192,060	-	-	3,146,673,480

23. 우발채무 등

23-1. 계류중인 소송사건

(단위:원)

발생연도	소송가액 있음			소송가액 없음
	소송가액	내역	부채계상액	내역	부채계상액
2011년	57,585,637,870	손해배상 등 83건	812,210,993	영업정지처분취소 등 40건	-
2010년	32,961,139,279	부당이득금 반환 등 39건	2,322,646,845	행정처분 무효확인 등 9건	-
2009년	10,686,031,618	부당이득금 반환 등 8건	389,776,191	부당이득금 반환 등 2건	-
2008년	37,450,796,809	채무부존재확인 등 8건	21,825,733,144	-	-
2007년	16,026,429,046	채무부존재확인 등 6건	10,134,548,209	-	-
2006년	12,596,094,832	채무부존재확인 등 3건	4,725,052,247	-	-
계	167,306,129,454		40,209,967,629

23-2. 채무부담행위

(단위:원)

종류	내용	채무부담행위금액	부채계상액
	해 당	없 음
계

23-3. 보증채무부담행위

(단위:원)

종류	제공받은자	보증채무액	부채계상액	채권자	제공사유
	해	당	없	음
계

24. 세입세출외보관현금의 내역

(단위:원)

구 분	일반회계	기타특별회계	기금	공기업특별회계	계
세입세출외단기보관현금	3,316,594,061	-	-	25,863,956	3,342,458,017
세입세출외장기보관현금	1,366,211,526	-	-	-	1,366,211,526
계	4,682,805,587	-	-	25,863,956	4,708,669,543

25. 지방공기업특별회계 원가정보

(단위:원)

구 분		상수도	하수도	공영개발	계
영업비용	정수비	29,310,325,483	-	-	29,310,325,483
	배·급수비	4,733,318,855	-	-	4,733,318,855
	관거비	-	2,930,133,420	-	2,930,133,420
	처리장비	-	18,241,539,664	-	18,241,539,664
	일반관리비	5,894,203,460	690,757,320	-	6,584,960,780
	급수공사비	1,292,990,997	-	-	1,292,990,997
	분양원가	-	-	371,536,720	371,536,720
	업무관리비	-	-	1,185,290,430	1,185,290,430
	임대자산관리비	-	-	93,760,830	93,760,830
	민간위탁비	-	-	-	-
	감가상각비	8,614,614,008	11,306,370,769	233,084,246	20,154,069,023
	대손상각비	138,739,800	-	-	138,739,800
	퇴직급여	467,549,802	92,933,332	-	560,483,134
	소계	50,451,742,405	33,261,734,505	1,883,672,226	85,597,149,136
영업외 비용	이자비용	-	112,457,340	2,436,490	114,893,830
	유형자산처분손실	291,862,127	-	-	291,862,127
	전기오류수정손실	-	930,230	-	930,230
	운휴자산제각손실	-	-	-	-
	운휴자산상각비	85,331,486	-	-	85,331,486
	기타영업외비용	8,058,790	-	65,946,797	74,005,587
	소계	385,252,403	113,387,570	68,383,287	567,023,260
특별손실	전기오류수정손실	-	2,019,199,950	-	2,019,199,950
	소계	-	2,019,199,950	-	2,019,199,950
계		50,836,994,808	35,394,322,025	1,952,055,513	88,183,372,346

Ⅳ. 필수보충정보

1. 예산결산요약표(세입, 세출 총괄)

2. 성질별 재정운영보고서

3. 관리책임자산명세서

4. 예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서

1. 예산결산요약표

1-1. 세입결산총괄(2011회계연도)

(단위:원)

구 분			예산액	전년도이월액	예산현액	징수결정액
합 계			1,946,114,753,000	85,444,975,520	2,031,559,728,520	2,199,048,862,884
일 반 회 계			1,348,381,040,000	34,950,571,176	1,383,331,611,176	1,544,571,114,380
	지방세수입		604,885,980,000		604,885,980,000	719,961,824,440
		보통세	598,550,980,000		598,550,980,000	634,285,351,320
		지난년도수입	6,335,000,000		6,335,000,000	85,676,473,120
	세외수입		313,426,627,000	34,950,571,176	348,377,198,176	405,331,858,060
		경상적세외수입	73,756,507,000		73,756,507,000	77,175,871,533
		임시적세외수입	239,670,120,000	34,950,571,176	274,620,691,176	328,155,986,527
	지방교부세		6,920,426,000		6,920,426,000	8,156,190,000
		지방교부세	6,920,426,000		6,920,426,000	8,156,190,000
	조정교부금및재정보전금		190,249,362,000		190,249,362,000	203,596,500,000
		재정보전금	190,249,362,000		190,249,362,000	203,596,500,000
	보조금		189,698,645,000		189,698,645,000	187,926,095,220
		국고보조금등	130,273,638,000		130,273,638,000	128,973,545,520
		시,도비보조금등	59,425,007,000		59,425,007,000	58,952,549,700
	지방채및예치금회수		43,200,000,000		43,200,000,000	19,598,646,660
		국내차입금	43,200,000,000		43,200,000,000	19,598,646,660
특별회계			597,733,713,000	50,494,404,344	648,228,117,344	654,477,748,504
	공기업특별회계		297,185,141,000	1,666,883,680	298,852,024,680	295,437,447,113
		공영개발사업	84,793,683,000		84,793,683,000	84,243,971,584
		상수도사업	147,807,226,000	732,542,000	148,539,768,000	148,832,628,200
		하수도사업	64,584,232,000	934,341,680	65,518,573,680	62,360,847,329
	기타특별회계		300,548,572,000	48,827,520,664	349,376,092,664	359,040,301,391
		발전소주변지역지원사업	493,810,000	413,006,530	906,816,530	906,753,800
		의료급여기금	4,143,432,000		4,143,432,000	4,139,018,324
		저소득주민생활안정자금관리	746,905,000		746,905,000	795,275,890
		기반시설	3,770,703,000		3,770,703,000	3,774,762,220
		토지구획정리	8,923,754,000	133,511,190	9,057,265,190	10,545,277,890
		교통사업	64,016,082,000	8,376,466,540	72,392,548,540	138,925,739,842
		판교택지개발사업	218,453,886,000	39,904,536,404	258,358,422,404	199,953,473,425

(단위:원)

구분			수 납 액			미수납액	미수납액처리
			수납총액	과오납반환액	실제수납액		결손처분	다음연도 이 월 액
합 계			1,946,129,982,520	16,863,781,407	1,929,266,201,113	269,782,661,771	20,466,719,487	249,315,942,284
일 반 회 계			1,363,245,370,302	16,455,708,740	1,346,789,661,562	197,781,452,818	15,334,489,479	182,446,963,339
	지방세수입		624,407,949,930	11,667,780,950	612,740,168,980	107,221,655,460	13,273,641,510	93,948,013,950
		보통세	610,269,104,380	4,464,546,560	605,804,557,820	28,480,793,500	661,533,520	27,819,259,980
		지난년도수입	14,138,845,550	7,203,234,390	6,935,611,160	78,740,861,960	12,612,107,990	66,128,753,970
	세외수입		317,938,091,042	3,166,030,340	314,772,060,702	90,559,797,358	2,060,847,969	88,498,949,389
		경상적세외수입	76,042,507,513	386,287,770	75,656,219,743	1,519,651,790		1,519,651,790
		임시적세외수입	241,895,583,529	2,779,742,570	239,115,840,959	89,040,145,568	2,060,847,969	86,979,297,599
	지방교부세		8,156,190,000		8,156,190,000
		지방교부세	8,156,190,000		8,156,190,000
	조정교부금및재정보전금		203,596,500,000		203,596,500,000
		재정보전금	203,596,500,000		203,596,500,000
	보조금		189,547,992,670	1,621,897,450	187,926,095,220
		국고보조금등	130,462,944,670	1,489,399,150	128,973,545,520
		시,도비보조금등	59,085,048,000	132,498,300	58,952,549,700
	지방채및예치금회수		19,598,646,660		19,598,646,660
		국내차입금	19,598,646,660		19,598,646,660
특별회계			582,884,612,218	408,072,667	582,476,539,551	72,001,208,953	5,132,230,008	66,868,978,945
	공기업특별회계		289,057,782,053	219,143,990	288,838,638,063	6,598,809,050		6,598,809,050
		공영개발사업	83,756,908,134	209,220	83,756,698,914	487,272,670		487,272,670
		상수도사업	145,536,072,725	89,588,540	145,446,484,185	3,386,144,015		3,386,144,015
		하수도사업	59,764,801,194	129,346,230	59,635,454,964	2,725,392,365		2,725,392,365
	기타특별회계		293,826,830,165	188,928,677	293,637,901,488	65,402,399,903	5,132,230,008	60,270,169,895
		발전소주변지역지원사업	906,753,800		906,753,800
		의료급여기금	4,139,018,324		4,139,018,324
		저소득주민생활안정자금관리	729,917,405		729,917,405	65,358,485	60,160,180	5,198,305
		기반시설	3,774,762,220		3,774,762,220
		토지구획정리	10,545,277,890		10,545,277,890
		교통사업	73,650,839,781	62,141,357	73,588,698,424	65,337,041,418	5,072,069,828	60,264,971,590
		판교택지개발사업	200,080,260,745	126,787,320	199,953,473,425

1-2. 세출결산총괄(2011회계연도)

(단위:원)

과 목			예산액	예산성립후 증감액	예산현액	지출원인 행위액
합 계			1,946,114,753,000	85,444,975,520	2,031,559,728,520	1,436,750,371,016
일 반 회 계			1,348,381,040,000	34,950,571,176	1,383,331,611,176	1,187,003,785,876
	일반공공행정		69,097,556,000	2,291,490,500	71,389,046,500	66,684,150,460
	공공질서및안전		4,280,775,000	864,013,900	5,144,788,900	3,283,624,410
	교육		42,087,006,000	1,820,753,000	43,907,759,000	41,835,616,820
	문화및관광		84,943,643,000	3,127,215,450	88,070,858,450	75,790,349,460
	환경보호		75,145,651,000	2,748,587,860	77,894,238,860	68,118,651,940
	사회복지		373,225,366,000	8,438,081,486	381,663,447,486	363,217,192,950
	보건		34,340,870,000	26,123,000	34,366,993,000	28,473,972,680
	농림해양수산		9,535,994,000	-	9,535,994,000	8,144,364,270
	산업ㆍ중소기업		42,039,060,000	341,385,000	42,380,445,000	35,668,062,460
	수송및교통		217,614,486,000	15,377,907,660	232,992,393,660	213,398,265,211
	국토및지역개발		209,587,848,000	3,239,205,320	212,827,053,320	122,041,255,775
	예비비		19,150,121,000	△4,182,681,000	14,967,440,000	-
	기타		167,332,664,000	858,489,000	168,191,153,000	160,348,279,440
특 별 회 계			597,733,713,000	50,494,404,344	648,228,117,344	249,746,585,140
	공기업특별회계		297,185,141,000	1,666,883,680	298,852,024,680	112,238,238,900
		공영개발사업	84,793,683,000	-	84,793,683,000	1,494,542,270
		상수도사업	147,807,226,000	732,542,000	148,539,768,000	55,064,164,460
		하수도사업	64,584,232,000	934,341,680	65,518,573,680	55,679,532,170
	기타특별회계		300,548,572,000	48,827,520,664	349,376,092,664	137,508,346,240
		발전소주변지역지원사업	493,810,000	413,006,530	906,816,530	823,478,820
		의료급여기금	4,143,432,000	-	4,143,432,000	4,077,523,710
		저소득주민생활안정자금관리	746,905,000	-	746,905,000	429,084,290
		기반시설	3,770,703,000	-	3,770,703,000	396,077,380
		토지구획정리	8,923,754,000	133,511,190	9,057,265,190	42,020,350
		교통사업	64,016,082,000	8,376,466,540	72,392,548,540	58,453,886,220
		판교택지개발사업	218,453,886,000	39,904,536,404	258,358,422,404	73,286,275,470

(단위:원)

과 목			지출액	다음연도 이월액				집행잔액
				계	명시이월	사고이월	계속비이월
합 계			1,376,063,464,900	208,513,847,581	174,196,066,300	29,489,344,991	4,828,436,290	446,982,416,039
				(24,574,853,340)	(24,574,853,340)
일 반 회 계			1,152,255,486,600	133,196,054,691	115,618,992,510	13,479,179,181	4,097,883,000	97,880,069,885
				(23,601,353,340)	(23,601,353,340)
	일반공공행정		65,578,442,120	1,060,322,120	262,235,000	798,087,120	-	4,750,282,260
	공공질서및안전		2,758,176,410	2,025,448,000	1,500,000,000	525,448,000	-	361,164,490
	교육		41,835,616,820	440,000,000	440,000,000	-	-	1,632,142,180
	문화및관광		74,297,608,810	9,526,036,180	8,302,094,700	1,223,941,480	-	4,247,213,460
	환경보호		66,729,017,760	8,076,332,810	6,729,070,000	1,347,262,810	-	3,088,888,290
	사회복지		349,355,310,790	21,352,847,290	18,885,954,510	2,466,892,780	-	10,955,289,406
				(13,357,037,150)	(13,357,037,150)
	보건		25,586,724,700	7,835,995,000	3,634,112,000	104,000,000	4,097,883,000	944,273,300
	농림해양수산		8,141,596,270	-	-	-	-	1,394,397,730
	산업·중소기업		35,668,053,230	6,531,184,000	6,531,184,000	-	-	181,207,770
	수송및교통		201,658,761,510	28,160,496,031	22,246,272,910	5,914,223,121	-	3,173,136,119
	국토및지역개발		120,298,241,740	48,187,393,260	47,088,069,390	1,099,323,870	-	44,341,418,320
				(10,244,316,190)	(10,244,316,190)
	예비비			-	-	-	-	14,967,440,000
	기타		160,347,936,440	-	-	-	-	7,843,216,560
특별회계			223,807,978,300	75,317,792,890	58,577,073,790	16,010,165,810	730,553,290	349,102,346,154
				(973,500,000)	(973,500,000)
	공기업특별회계		101,795,421,620	13,754,784,020	5,317,731,710	7,706,499,020	730,553,290	183,301,819,040
				(973,500,000)	(973,500,000)
		공영개발사업	1,494,515,270	-	-	-	-	83,299,167,730
		상수도사업	48,563,350,220	6,765,568,580	1,133,824,710	4,901,190,580	730,553,290	93,210,849,200
		하수도사업	51,737,556,130	6,989,215,440	4,183,907,000	2,805,308,440	-	6,791,802,110
				(973,500,000)	(973,500,000)
	기타특별회계		122,012,556,680	61,563,008,870	53,259,342,080	8,303,666,790	-	165,800,527,114
		발전소주변지역지원사업	823,478,820	-	-	-	-	83,337,710
		의료급여기금	4,077,523,710	-	-	-	-	65,908,290
		저소득주민생활안정자금	429,084,290	-	-	-	-	317,820,710
		기반시설	371,910,700	-	-	-	-	3,398,792,300
		토지구획정리	42,020,350	-	-	-	-	9,015,244,840
		교통사업	46,226,394,590	21,931,771,280	13,628,104,490	8,303,666,790	-	4,234,382,670
		판교택지개발사업	70,042,144,220	39,631,237,590	39,631,237,590	-	-	148,685,040,594

2. 성질별 재정운영보고서

2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지

2010년 1월 1일부터 2010년 12월 31일까지

(단위:원)

과 목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 인건비	180,218,129,651	991,829,326	6,764,900	14,426,237,744	-	195,642,961,621
급여	115,627,700,600	733,031,340	-	9,805,537,870	-	126,166,269,810
복리후생비	25,767,145,980	103,277,670	6,764,900	971,505,990	-	26,848,694,540
기타인건비	38,814,469,230	153,968,110	-	3,088,710,750	-	42,057,148,090
퇴직급여	8,813,841	1,552,206	-	560,483,134	-	570,849,181
II. 운영비	312,976,264,257	28,582,109,966	22,854,537,190	41,172,414,609	-	405,585,326,022
도서구입및인쇄비	2,431,641,540	173,851,020	150,592,000	-	-	2,756,084,560
소모품비	13,565,857,484	367,014,910	2,279,270	-	-	13,935,151,664
홍보및광고비	3,686,231,950	116,262,920	76,845,240	-	-	3,879,340,110
지급수수료	10,247,417,400	708,181,050	96,449,600	-	-	11,052,048,050
일반유형자산수선유지비	4,957,131,160	192,691,490	48,256,100	-	-	5,198,078,750
주민편의시설수선유지비	23,624,025,960	2,181,627,080	6,020,000	-	-	25,811,673,040
사회기반시설수선유지비	35,611,105,170	5,550,094,070	751,116,000	5,274,516,856	-	47,186,832,096
기타자산수선유지비	1,688,687,740	47,118,310	-	-	-	1,735,806,050
교육훈련비	1,089,143,990	480,000	-	-	-	1,089,623,990
제세공과금	17,156,627,270	1,228,745,120	1,439,980	4,458,095,750	-	22,844,908,120
보험료및공제료	1,592,866,060	895,664	-	-	-	1,593,761,724
임차료	3,162,759,320	6,821,170	-	-	-	3,169,580,490
출장비	5,271,380,680	258,118,600	-	371,496,600	-	5,900,995,880
연구개발비	1,995,006,190	230,304,000	308,502,000	926,582,000	-	3,460,394,190
이자비용	849,785,093	103,887,672	-	114,893,830	-	1,068,566,595
업무추진비	1,882,790,150	40,367,500	-	51,244,440	-	1,974,402,090
행사비	14,704,502,488	15,104,000	101,789,000	-	-	14,821,395,488
의회비	2,052,066,690	-	-	-	-	2,052,066,690
위탁대행사업비	149,671,065,980	16,949,348,500	21,308,628,000	-	-	187,929,042,480
예술단운동부운영비	1,729,900,990	-	-	-	-	1,729,900,990
주민자치활동운영비	4,846,562,170	-	-	-	-	4,846,562,170
징수교부금	-	-	-	-	-	-
연료비	3,859,959,302	3,007,470	-	-	-	3,862,966,772
원․정수구입비	-	-	-	17,755,222,760	-	17,755,222,760

(단위:원)

과 목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
I. 인건비	182,698,155,204	946,571,568	-	8,807,981,139	-	192,452,707,911
급여	109,187,672,050	592,862,690	-	5,613,679,490	-	115,394,214,230
복리후생비	26,305,516,010	127,187,530	-	806,750,520	-	27,239,454,060
기타인건비	45,262,635,750	162,167,380	-	2,289,468,210	-	47,714,271,340
퇴직급여	1,942,331,394	64,353,968	-	98,082,919	-	2,104,768,281
II. 운영비	329,817,351,418	33,066,151,409	2,121,916,850	22,510,185,266	-	387,515,604,943
도서구입및인쇄비	2,388,852,210	181,285,850	134,960,000	-	-	2,705,098,060
소모품비	14,232,972,790	452,263,360	233,601,680	-	-	14,918,837,830
홍보및광고비	2,383,841,070	52,605,250	139,092,860	-	-	2,575,539,180
지급수수료	8,048,084,350	602,888,210	176,873,020	669,847,160	-	9,497,692,740
일반유형자산수선유지비	5,868,038,340	74,458,900	75,127,000	-	-	6,017,624,240
주민편의시설수선유지비	32,818,078,770	2,552,454,080	-	-	-	35,370,532,850
사회기반시설수선유지비	44,217,547,400	6,367,184,310	1,066,445,140	1,914,773,542	-	53,565,950,392
기타자산수선유지비	1,269,622,180	72,768,500	-	-	-	1,342,390,680
교육훈련비	1,187,346,150	960,000	-	-	-	1,188,306,150
제세공과금	14,569,976,770	5,152,145,421	1,640,380	-	-	19,723,762,571
보험료및공제료	1,238,560,718	827,849	-	-	-	1,239,388,567
임차료	1,249,004,528	11,559,099	3,150,000	-	-	1,263,713,627
출장비	4,387,183,170	277,430,700	-	224,439,550	-	4,889,053,420
연구개발비	2,111,314,990	512,218,000	88,500,000	1,136,758,000	-	3,848,790,990
이자비용	288,312,853	-	-	154,500,674	-	442,813,527
업무추진비	1,750,532,740	40,041,290	-	28,271,770	-	1,818,845,800
행사비	12,374,852,040	10,098,050	78,606,770	-	-	12,463,556,860
의회비	2,105,301,520	-	-	-	-	2,105,301,520
위탁대행사업비	131,959,143,436	16,344,004,070	119,000,000	362,358,980	-	148,784,506,486
예술단운동부운영비	2,018,051,420	-	-	-	-	2,018,051,420
주민자치활동운영비	4,687,532,340	-	-	-	-	4,687,532,340
징수교부금	-	-	-	-	-	-
연료비	3,354,265,750	2,924,580	-	-	-	3,357,190,330
원․정수구입비	-	-	-	17,760,005,940	-	17,760,005,940

(단위:원)

과 목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
용지․주택매출원가	-	-	-	371,536,720	-	371,536,720
기타운영비	7,299,749,480	408,189,420	2,620,000	11,848,825,653	-	19,559,384,553
III. 정부간이전비용	58,650,531,390	13,398,969,693	214,185,000	-	-	72,263,686,083
시도비보조금	-	-	-	-	-	-
조정교부금	-	-	-	-	-	-
재정보전금	-	-	-	-	-	-
지방자치단체간부담금	17,812,038,000	3,120,647,000	-	-	-	20,932,685,000
국가에대한부담금	317,737,980	10,278,322,693	214,185,000	-	-	10,810,245,673
교육비특별회계전출금	-	-	-	-	-	-
교육기관운영비보조금	40,520,755,410	-	-	-	-	40,520,755,410
IV. 민간등이전비용	397,533,797,260	63,339,352,460	7,503,137,455	4,338,925,570	(121,893,172,270)	350,822,040,475
민간보조금	291,539,990,130	1,029,352,460	1,906,329,500	2,914,292,940	-	297,389,965,030
민간장학금	454,544,250	-	-	-	-	454,544,250
이차보전금	3,407,860	-	5,101,767,955	-	-	5,105,175,815
출연금	40,220,410,500	-	-	-	-	40,220,410,500
전출금비용	59,674,861,720	62,310,000,000	-	690,757,320	(121,893,172,270)	782,446,770
지방공공기관보조금	629,949,630	-	-	-	-	629,949,630
기타이전비용	5,010,633,170	-	495,040,000	733,875,310	-	6,239,548,480
V. 기타비용	87,980,820,190	18,055,992,702	10,817,624	28,245,794,423	-	134,293,424,939
자산처분손실	635,906,336	-	-	291,862,127	-	927,768,463
자산감액손실	21,028,311	-	-	-	-	21,028,311
일반유형자산감가상각비	19,540,324,972	161,877,118	4,484,291	318,415,732	-	20,025,102,113
주민편의시설감가상각비	40,986,006,711	9,235,840,309	-	-	-	50,221,847,020
사회기반시설감가상각비	2,497,163,467	22,582,860	-	19,920,984,777	-	22,440,731,104
무형자산상각비	1,900,395,676	580,460,652	6,333,333	-	-	2,487,189,661
외화환산손실	-	-	-	-	-	-
외환차손	-	-	-	-	-	-
대손상각비	15,119,736,581	7,802,615,084	-	138,739,800	-	23,061,091,465
기타비용	7,280,258,136	252,616,679	-	7,575,791,987	-	15,108,666,802
VI. 비용총계	1,037,359,542,748	124,368,254,147	30,589,442,169	88,183,372,346	(121,893,172,270)	1,158,607,439,140

(단위:원)

과 목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
용지․주택매출원가	-	-	-	-	-	-
기타운영비	35,308,935,883	358,033,890	4,920,000	259,229,650	-	35,931,119,423
III. 정부간이전비용	77,123,590,170	47,752,628,593	169,375,000	-	-	125,045,593,763
시도비보조금	-	-	-	-	-	-
조정교부금	-	-	-	-	-	-
재정보전금	-	-	-	-	-	-
지방자치단체간부담금	19,517,091,000	3,008,637,000	-	-	-	22,525,728,000
국가에대한부담금	2,987,709,660	44,743,991,593	169,375,000	-	-	47,901,076,253
교육비특별회계전출금	-	-	-	-	-	-
교육기관운영비보조금	54,618,789,510	-	-	-	-	54,618,789,510
IV. 민간등이전비용	420,568,027,900	2,680,080,940	6,449,402,349	6,000,000	(107,675,614,170)	322,027,897,019
민간보조금	268,569,401,200	680,080,940	1,805,441,840	-	-	271,054,923,980
민간장학금	502,256,000	-	-	-	-	502,256,000
이차보전금	2,485,860	-	4,244,280,509	-	-	4,246,766,369
출연금	39,211,730,000	-	-	-	-	39,211,730,000
전출금비용	105,675,614,170	2,000,000,000	-	-	(107,675,614,170)	-
지방공공기관보조금	22,462,250	-	-	-	-	22,462,250
기타이전비용	6,584,078,420	-	399,680,000	6,000,000	-	6,989,758,420
V. 기타비용	82,371,471,822	12,281,854,586	23,310,205	53,825,370,504	-	148,502,007,117
자산처분손실	16,516,092	-	-	547,252,174	-	563,768,266
자산감액손실	66,439,458	30,000	-	-	-	66,469,458
일반유형자산감가상각비	18,785,973,650	224,043,674	3,221,261	206,131,934	-	19,219,370,519
주민편의시설감가상각비	40,080,452,500	10,002,621,391	-	-	-	50,083,073,891
사회기반시설감가상각비	2,515,771,374	2,746,535	-	19,215,468,570	-	21,733,986,479
무형자산상각비	2,897,721,186	46,303,629	3,694,444	-	-	2,947,719,259
외화환산손실	-	-	-	-	-	-
외환차손	-	-	-	-	-	-
대손상각비	17,584,474,882	1,453,886,409	-	769,545,930	-	19,807,907,221
기타비용	424,122,680	552,222,948	16,394,500	33,086,971,896	-	34,079,712,024
VI. 비용총계	1,092,578,596,514	96,727,287,096	8,764,004,404	85,149,536,909	(107,675,614,170)	1,175,543,810,753

(단위:원)

과 목	당해년도 ( 2011년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
VII. 자체조달수익	753,452,382,329	39,180,314,421	9,413,000,489	87,615,215,628	-	889,660,912,867
지방세수익	634,285,353,540	-	-	-	-	634,285,353,540
경상세외수익	65,636,716,045	22,516,294,163	8,736,832,999	87,576,677,128	-	184,466,520,335
임시세외수익	53,530,312,744	16,664,020,258	676,167,490	38,538,500	-	70,909,038,992
VIII. 정부간이전수익	395,244,424,382	2,978,435,939	85,232,060	-	-	398,308,092,381
지방교부세수익	8,156,190,000	-	-	-	-	8,156,190,000
조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
재정보전금수익	203,596,500,000	-	-	-	-	203,596,500,000
국고보조금수익	126,457,537,323	2,357,812,730	-	-	-	128,815,353,857
시도비보조금수익	56,499,631,399	620,623,209	85,232,060	-	-	57,205,486,668
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
자치단체간부담금수익	534,565,660	-	-	-	-	534,565,660
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
IX. 기타수익	64,803,982,067	7,029,351,051	52,837,606,270	1,725,576,400	(121,893,172,270)	4,503,343,518
전입금수익	62,310,000,000	6,745,566,000	52,837,606,270	1,094,443,960	(121,893,172,270)	1,094,443,960
기부금수익	-	-	-	-	-	-
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	-	6,813,930	-	-	-	6,813,930
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산감액손실환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	2,493,982,067	276,971,121	-	631,132,440	-	3,402,085,628
X. 수익총계	1,213,500,788,778	49,188,101,411	62,335,838,819	89,340,792,028	(121,893,172,270)	1,292,472,348,766
XI. 운영차액(X-VI)	176,141,246,030	(75,180,152,736)	31,746,396,650	1,157,419,682	-	133,864,909,626

(단위:원)

과 목	직전연도 ( 2010년 )
	일반회계	기타특별회계	기금회계	지방공기업 특별회계	내부거래	계
VII. 자체조달수익	755,149,441,028	50,501,514,848	7,732,415,888	86,209,692,342	-	899,593,064,106
지방세수익	629,161,575,040	-	-	-	-	629,161,575,040
경상세외수익	73,249,733,977	24,040,982,136	7,225,134,741	86,203,059,032	-	190,718,909,886
임시세외수익	52,738,132,011	26,460,532,712	507,281,147	6,633,310	-	79,712,579,180
VIII. 정부간이전수익	388,368,701,733	754,651,709	112,025,000	-	-	389,235,378,442
지방교부세수익	8,021,183,000	-	-	-	-	8,021,183,000
조정교부금수익	-	-	-	-	-	-
재정보전금수익	209,703,194,000	-	-	-	-	209,703,194,000
국고보조금수익	118,596,878,281	630,601,272	-	-	-	119,227,479,553
시도비보조금수익	51,621,307,302	124,050,437	112,025,000	-	-	51,857,382,739
시도비보조금반환금수익	-	-	-	-	-	-
자치단체간부담금수익	426,139,150	-	-	-	-	426,139,150
기타정부간이전수익	-	-	-	-	-	-
IX. 기타수익	5,981,050,899	7,304,601,601	98,383,390,170	2,087,020,386	(107,675,614,170)	6,080,448,886
전입금수익	5,411,250,480	7,292,224,000	98,383,390,170	1,740,491,690	(107,675,614,170)	5,151,742,170
기부금수익	-	-	-	-	-	-
외화환산이익	-	-	-	-	-	-
외환차익	-	-	-	-	-	-
대손충당금환입	569,800,419	12,377,601	-	-	-	582,178,020
퇴직급여충당부채환입	-	-	-	-	-	-
자산감액손실환입	-	-	-	-	-	-
기타수익	-	-	-	346,528,696	-	346,528,696
X. 수익총계	1,149,499,193,660	58,560,768,158	106,227,831,058	88,296,712,728	(107,675,614,170)	1,294,908,891,434
XI. 운영차액(X-VI)	56,920,597,146	(38,166,518,938)	97,463,826,654	3,147,175,819	-	119,365,080,681

3. 관리책임자산명세서

2011년 12월 31일 현재

구 분	내 역	자 산 명	관리부서	비고
유산자산	유형문화재	망경암 마애여래좌상	문화관광과
	유형문화재	봉국사 대광명전	문화관광과
	기념물	이수선생묘	문화관광과
	기념물	이경석선생묘	문화관광과
	기념물	한산이씨묘	문화관광과
	기념물	전주이씨 태안군파묘역	문화관광과
	기념물	천림산봉수지	문화관광과
	기념물	둔촌이집묘역	문화관광과
	문화재자료	수내동가옥	문화관광과
	문화재자료	청주한씨 문정공파묘역 신도비	문화관광과
	문화재자료	풍산군 이종린묘역	문화관광과
	향토유적	정일당 강씨묘	문화관광과
	향토유적	송산조견선생묘	문화관광과
	향토유적	금릉 남공칠 묘역	문화관광과
	향토유적	경헌 조몽정 묘역	문화관광과
	향토유적	연성군 이곤 묘비	문화관광과
	향토유적	광주이씨 묘역	문화관광과
	향토유적	신종군 이효백묘역	문화관광과
	성남시 향토유적	청주한씨 청연공파묘역	문화관광과

4. 예산회계와 재무회계의 차이에 대한 명세서

2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지

(단위:원)

구 분			금 액
Ⅰ. 2011회계연도 세입액(내부거래 차감후)			2,087,301,228,308
Ⅱ. 세입 조정사항			(794,828,879,542)
	1. 전년도 순세계잉여금 및 이월금 차감		(593,124,800,446)
	2. 자금유입이 없는 수익 가산		6,591,411,533
		징수결정액과 수납액의 차이	(4,947,660,101)
		자산처분이익	10,752,363,459
		대손충당금환입	6,813,930
		퇴직급여충당부채환입	0
		자산감액손실환입	0
		기타 자금유입이 없는 수익	2,498,972,067
		발생주의 기간수익 조정사항	(1,719,077,822)
	3. 자산 처분으로 인한 자금 유입액 차감		(147,754,809,695)
		판매용 재고자산 판매	(11,240,371,560)
		장·단기융자금 회수	(92,174,909,885)
		기타 자산처분으로 인한 자금 유입	(44,339,528,250)
	4. 부채 증가로 인한 자금 유입액 차감		(37,575,575,849)
		차입부채 증가	(32,298,646,660)
		보조금 집행잔액 부채	(5,272,167,589)
		기타 부채증가로 인한 자금 유입	(4,761,600)
	5. 순자산증가로 인한 자금 유입액 차감		(22,965,105,085)
		자본잉여금 수입	(22,965,105,085)
Ⅲ. 재정운영보고서의 수익(Ⅰ+Ⅱ)			1,292,472,348,766
Ⅳ. 2011회계연도 세출액(내부거래 차감후)			1,305,037,433,005

(단위:원)

구 분			금 액
Ⅴ. 세출 조정사항			(146,429,993,865)
	1. 자금유출이 없는 비용 가산		133,617,648,013
		자산처분손실	927,768,463
		자산감액손실	21,028,311
		감가상각비	95,174,869,898
		대손상각비	23,061,091,465
		퇴직급여	513,682,861
		기타 자금유출이 없는 비용	11,662,879,441
		발생주의 기간비용 조정사항	2,256,327,574
	2. 자산취득으로 인한 자금 유출액 차감		(265,772,964,280)
		판매용 재고자산 취득	(1,625,757,280)
		장·단기융자금 및 보증금 회수	(93,998,878,000)
		일반유형자산 취득	(6,504,519,100)
		주민편의시설 취득	(77,717,376,610)
		사회기반시설 취득	(85,425,858,240)
		기타 자산취득으로인한 자금 유출	(500,575,050)
	3. 부채 상환으로 인한 자금 유출액 차감		(14,274,677,598)
		차입부채 상환	(4,780,000,000)
		보조금 반납	(4,823,226,750)
		퇴직금 또는 퇴직보험료 지급	(4,275,921,360)
		기타 부채상환으로 인한 자금 유출	(395,529,488)
	4. 순자산감소로 인한 자금 유출액 차감		-
		자본잉여금 반납	-
	5. 기금예치로 인한 자금 유출액 차감		-
		기금예치금의 적립	-
Ⅵ. 재정운영보고서의 비용(Ⅳ+Ⅴ)			1,158,607,439,140
Ⅶ. 재정운영보고서의 운영차액(Ⅲ-Ⅵ)			133,864,909,626

Ⅴ. 부속명세서

1. 일반유형자산 명세서

2. 주민편의시설 명세서

3. 사회기반시설 명세서

4. 감가상각 명세서

5. 회계별 재무제표 총괄요약 명세서

1. 일반유형자산명세서

2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지

(단위:원)

회계 구분	과목명	기초잔액	증가액	감소액		기말잔액
				감가상각비	기타(처분 등)
일반 회계	토지	1,200,144,808,113	2,071,366,300	-	3,541,390,000	1,198,674,784,413
	입목	6,731,674,678	1,500,000	-	-	6,733,174,678
	건물	353,660,948,150	13,036,166,475	13,315,083,471	-	353,382,031,154
	구축물	8,972,188,619	1,214,303,700	952,385,404	26,040,797	9,208,066,118
	기계장치	316,889,113	180,682,630	47,674,971	1,000	449,895,772
	차량운반구	3,948,984,539	647,015,640	1,256,511,182	229,734	3,339,259,263
	집기비품	18,920,924,692	3,031,299,490	5,237,280,865	249,009,508	16,465,933,809
	기타일반유형자산	33,330,802	-	9,117,972	-	24,212,830
	건설중인일반유형자산	546,849,770	1,065,170,230	-	1,477,391,230	134,628,770
소계		1,593,276,598,476	21,247,504,465	20,818,053,865	5,294,062,269	1,588,411,986,807
기타 특별 회계	토지	38,595,362,500	-	-	-	38,595,362,500
	건물	1,345,961,029	-	40,581,739	-	1,305,379,290
	구축물	183,415,049	-	14,154,874	-	169,260,175
	차량운반구	18,887,530	-	6,760,724	-	12,126,806
	집기비품	292,209,183	288,007,510	100,379,781	3,068,836	476,768,076
소계		40,435,835,291	288,007,510	161,877,118	3,068,836	40,558,896,847
공기업 특별 회계	토지	14,192,155,018	-	-	-	14,192,155,018
	건물	7,789,353,457	-	-	-	7,789,353,457
	구축물	1,741,207,541	-	-	-	1,741,207,541
	기계장치	5,863,148	-	-	-	5,863,148
	집기비품	8,236,868	-	-	-	8,236,868
소계		23,736,816,032	-	-	-	23,736,816,032
기금	집기비품	16,852,609	66,467,890	4,484,291	-	78,836,208
소계		16,852,609	66,467,890	4,484,291	-	78,836,208
총계		1,657,466,102,408	21,601,979,865	20,984,415,274	5,297,131,105	1,652,786,535,894

2. 주민편의시설명세서

2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지

(단위:원)

회계 구분	과목명	기초잔액	증가액	감소액		기말잔액
				감가상각비	기타(처분 등)
일반 회계	도서관	249,944,328,860	1,866,699,650	14,127,167,282	82,019,172	237,601,842,056
	주차장	15,206,417,708	1,599,855,000	136,530,584	120,650,000	16,549,092,124
	공원	2,557,673,275,989	27,562,501,040	6,348,668,061	273,618,699	2,578,613,490,269
	박물관및미술관	7,623,308,327	-	262,197,640	-	7,361,110,687
	문화및관광시설	192,177,952,883	13,190,120	4,301,832,434	14,228,080	187,875,082,489
	체육시설	490,450,892,429	659,978,360	5,157,467,255	100,914,000	485,852,489,534
	사회복지시설	343,703,770,594	39,578,217,220	5,907,951,728	126,152,864	377,247,883,222
	의료시설	87,201,402,207	295,310,360	1,726,835,120	20,975,822	85,748,901,625
	교육시설	-	28,619,114,040	417,083,333	1,498,040	28,200,532,667
	기타주민편의시설	476,503,223,462	20,239,844,280	2,609,159,172	7,729,500	494,126,179,070
	건설중인주민편의시설	44,503,745,260	39,065,048,840	-	41,228,462,470	42,340,331,630
소계		4,464,988,317,719	159,499,758,910	40,994,892,609	41,976,248,647	4,541,516,935,373
기타 특별 회계	도서관	-	19,158,900	3,725,191	-	15,433,709
	주차장	673,967,405,643	572,109,600	9,139,308,576	8,876,834	665,391,329,833
	공원	-	5,150,000	429,160	-	4,720,840
	체육시설	5,819,023	-	841,303	-	4,977,720
	사회복지시설	220,107,538	118,725,790	47,695,443	10,773,940	280,363,945
	의료시설	-	37,440,000	2,425,166	-	35,014,834
	기타주민편의시설	258,444,127	134,266,500	41,415,470	-	351,295,157
	건설중인주민편의시설	37,378,886,250	13,780,066,460	-	3,808,200	51,155,144,510
소계		711,830,662,581	14,666,917,250	9,235,840,309	23,458,974	717,238,280,548
총계		5,176,818,980,300	174,166,676,160	50,230,732,918	41,999,707,621	5,258,755,215,921

3. 사회기반시설명세서

2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지

(단위:원)

회계 구분	과목명	기초잔액	증가액	감소액		기말잔액
				감가상각비	기타(처분 등)
일반 회계	도로	8,456,642,248,800	71,723,798,895	-	647,337,018	8,527,718,710,677
	수질정화시설	36,952,194,202	1,113,314,000	112,203,166	-	37,953,305,036
	하천부속시설	998,280,686,544	2,938,592,170	-	99,086,000	1,001,120,192,714
	폐기물처리시설	47,350,213,728	4,751,666,000	217,689,575	2,894,447,092	48,989,743,061
	재활용시설	12,768,326,520	63,094,010	47,371,620	15,000	12,784,033,910
	농수산기반시설	645,058,886,250	-	2,092,724,999	-	642,966,161,251
	기타사회기반시설	32,164,739,100	165,070,074,430	27,174,107	7,984,391,060	189,223,248,363
	건설중인사회기반시설	340,285,313,090	10,773,888,060	-	1,110,214,000	349,948,987,150
소계		10,569,502,608,234	256,434,427,565	2,497,163,467	12,735,490,170	10,810,704,382,162
기타 특별 회계	도로	14,114,886,647	16,840,474,380	-	101,561,460	30,853,799,567
	상수도시설	102,530,200	-	20,853,600	-	81,676,600
	하천부속시설	482,400,000	-	-	-	482,400,000
	기타사회기반시설	7,637,565	4,570,935,700	1,729,260	-	4,576,844,005
	건설중인사회기반시설	146,239,966,960	25,000,000	-	22,623,835,170	123,641,131,790
소계		160,947,421,372	21,436,410,080	22,582,860	22,725,396,630	159,635,851,962
공기업특별 회계	상수도시설	312,112,726,069	-	-	-	312,112,726,069
	수질정화시설	229,409,034,398	-	-	-	229,409,034,398
	건설중인사회기반시설	70,174,261,820	-	-	-	70,174,261,820
소계		611,696,022,287	-	-	-	611,696,022,287
기금	도로	374,268,000	-	-	-	374,268,000
	하천부속시설	42,449,400	-	-	-	42,449,400
	건설중인사회기반시설	535,000,000,000	20,200,000,000	-	-	555,200,000,000
소계		535,416,717,400	20,200,000,000	-	-	555,616,717,400
총계		11,877,562,769,293	298,070,837,645	2,519,746,327	35,460,886,800	12,137,652,973,811

4. 감가상각명세서

2011년 1월 1일부터 2011년 12월 31일까지

(단위:원)

회계 구분	자산유형	관리과목	기초잔액	당기상각액	당기감소액	기말잔액
일반 회계	일반 유형 자산	건물	44,445,517,897	13,315,083,471	-	57,760,601,368
		구축물	3,873,814,715	952,385,404	16,856,959	4,809,343,160
		기계장치	1,015,934,517	47,674,971	87,999,000	975,610,488
		차량운반구	11,037,565,315	1,256,511,182	142,703,576	12,151,372,921
		집기비품	42,598,260,336	5,237,280,865	640,906,950	47,194,634,251
		기타일반유형자산	6,215,058	9,117,972	-	15,333,030
		계	102,977,307,838	20,818,053,865	888,466,485	122,906,895,218
	주민 편의 시설	도서관	43,992,465,672	14,127,167,282	82,078,498	58,037,554,456
		주차장	623,823,248	136,530,584	-	760,353,832
		공원	44,067,409,298	6,348,668,061	48,285,651	50,367,791,708
		박물관및미술관	2,830,376,393	262,197,640	-	3,092,574,033
		문화및관광시설	28,162,488,221	4,301,832,434	70,328,720	32,393,991,935
		체육시설	41,683,955,507	5,157,467,255	100,914,000	46,740,508,762
		사회복지시설	44,501,609,314	5,907,951,728	67,198,075	50,342,362,967
		의료시설	9,240,019,144	1,726,835,120	225,654,318	10,741,199,946
		교육시설	-	417,083,333	-	417,083,333
		기타주민편의시설	7,589,904,505	2,609,159,172	-	10,199,063,677
		계	222,692,051,302	40,994,892,609	594,459,262	263,092,484,649
	사회 기반 시설	수질정화시설	2,318,798	112,203,166	-	114,521,964
		폐기물처리시설	5,288,366,578	217,689,575	1,277,728,893	4,228,327,260
		재활용시설	676,315,501	47,371,620	11,045,840	712,641,281
		농수산기반시설	21,799,218,750	2,092,724,999	-	23,891,943,749
		기타사회기반시설	19,509,770	27,174,107	-	46,683,877
		계	27,785,729,397	2,497,163,467	1,288,774,733	28,994,118,131
소계			353,455,088,537	64,310,109,941	2,771,700,480	414,993,497,998

(단위:원)

회계 구분	자산유형	관리과목	기초잔액	당기상각액	당기감소액	기말잔액
기타 특별 회계	일반 유형 자산	건물	277,308,551	40,581,739	-	317,890,290
		구축물	52,980,051	14,154,874	-	67,134,925
		차량운반구	33,056,950	6,760,724	-	39,817,674
		집기비품	693,427,457	100,379,781	912,354	792,894,884
		계	1,056,773,009	161,877,118	912,354	1,217,737,773
	주민 편의 시설	도서관	-	3,725,191	-	3,725,191
		주차장	82,009,206,852	9,139,308,576	2,913,166	91,145,602,262
		공원	-	429,160	-	429,160
		체육시설	70,107	841,303	-	911,410
		사회복지시설	98,973,552	47,695,443	-	146,668,995
		의료시설	-	2,425,166	-	2,425,166
		기타주민편의시설	7,053,363	41,415,470	-	48,468,833
		계	82,115,303,874	9,235,840,309	2,913,166	91,348,231,017
	사회 기반 시설	상수도시설	1,737,800	20,853,600	-	22,591,400
		기타사회기반시설	1,008,735	1,729,260	-	2,737,995
		계	2,746,535	22,582,860	-	25,329,395
소계			83,174,823,418	9,420,300,287	3,825,520	92,591,298,185
공기업 특별 회계	일반 유형 자산	건물	1,475,543,907	-	-	1,475,543,907
		구축물	3,484,105,234	-	-	3,484,105,234
		기계장치	5,892,981,853	-	-	5,892,981,853
		집기비품	87,452,222	-	-	87,452,222
		계	10,940,083,216	-	-	10,940,083,216
	사회 기반 시설	상수도시설	114,621,912,178	-	-	114,621,912,178
		수질정화시설	209,990,919,731	-	-	209,990,919,731
		계	324,612,831,909	-	-	324,612,831,909
소계			335,552,915,125	-	-	335,552,915,125
기금	일반 유형 자산	집기비품	3,584,391	4,484,291	-	8,068,682
		계	3,584,391	4,484,291	-	8,068,682
소계			3,584,391	4,484,291	-	8,068,682
총계			772,186,411,471	73,734,894,519	2,775,526,000	843,145,779,990

5. 회계별 재무제표 총괄요약 명세서

2011년 12월 31일 현재 및 2011년 1월 1일부터 12월 31일까지

2010년 12월 31일 현재 및 2010년 1월 1일부터 12월 31일까지

(단위:원)

회계구분		자산	부채	순자산	비용	수익	운영차액
일반회계		17,579,900,668,426	524,399,838,537	17,055,500,829,889	1,037,359,542,748	1,213,500,788,778	176,141,246,030
기타 특별 회계	발전소주변지역지원사업	974,571,654	39,754,410	934,817,244	441,061,688	244,619,120	-196,442,568
	의료급여기금	328,031,111	12,522,638	315,508,473	3,934,217,186	3,967,395,211	33,178,025
	저소득주민생활안정자금관리	3,818,515,251	-	3,818,515,251	31,279,024	18,172,904	-13,106,120
	기반시설	3,424,411,408	-	3,424,411,408	372,279,160	240,701,849	-131,577,311
	주거환경개선	-	-	-	-	-	-
	토지구획정리	63,014,455,292	-	63,014,455,292	42,259,763	505,391,015	463,131,252
	교통사업	767,687,831,106	13,101,611,155	754,586,219,951	47,778,220,129	37,905,629,938	-9,872,590,191
	판교택지개발사업	872,446,500,727	-	872,446,500,727	71,768,937,197	6,306,191,374	-65,462,745,823
	소계	1,711,694,316,549	13,153,888,203	1,698,540,428,346	124,368,254,147	49,188,101,411	-75,180,152,736
기금	사회복지기금	15,894,620,209	-	15,894,620,209	636,864,080	883,338,520	246,474,440
	성남사랑상품권활성화기금	10,209,542,585	-	10,209,542,585	645,889,600	1,379,842,583	733,952,983
	공원녹지조성기금	3,127,949,837	-	3,127,949,837	-	81,455,311	81,455,311
	중소기업육성기금	38,149,527,205	-	38,149,527,205	5,102,117,955	1,743,484,939	-3,358,633,016
	사회적기업육성기금	1,011,964,932	-	1,011,964,932	-	1,011,964,932	1,011,964,932
	자활기금	4,038,966,029	-	4,038,966,029	172,807,470	349,763,265	176,955,795
	여성발전기금	3,993,010,846	-	3,993,010,846	120,552,000	442,008,807	321,456,807
	문화예술발전기금	5,526,075,618	-	5,526,075,618	211,360,000	224,961,045	13,601,045
	체육진흥기금	5,614,064,433	-	5,614,064,433	171,657,800	229,610,727	57,952,927
	식품진흥기금	2,866,611,686	-	2,866,611,686	564,274,373	727,555,153	163,280,780
	재난관리기금	37,970,711,549	-	37,970,711,549	809,622,561	1,864,133,997	1,054,511,436
	폐기물소각장주변 영향지역주민지원기금	1,722,059,674	-	1,722,059,674	627,626,350	603,381,956	-24,244,394
	도시및주거환경정비기금	655,822,404,830	-	655,822,404,830	21,526,669,980	52,794,337,584	31,267,667,604
	소계	785,947,509,433	-	785,947,509,433	30,589,442,169	62,335,838,819	31,746,396,650
공기업 특별 회계	공영개발사업	111,563,073,344	3,707,037,286	107,856,036,058	1,952,055,513	4,072,204,094	2,120,148,581
	상수도사업	414,630,876,173	2,704,893,544	411,925,982,629	50,836,994,808	53,923,710,495	3,086,715,687
	하수도사업	328,829,468,070	4,847,865,791	323,981,602,279	35,394,322,025	31,344,877,439	-4,049,444,586
	소계	855,023,417,587	11,259,796,621	843,763,620,966	88,183,372,346	89,340,792,028	1,157,419,682
내부거래		-668,582,585,125	-438,100,000,000	-230,482,585,125	-121,893,172,270	-121,893,172,270	-
합계		20,263,983,326,870	110,713,523,361	20,153,269,803,509	1,158,607,439,140	1,292,472,348,766	133,864,909,626

본 재무보고서는 성남시에서 공인회계사의 검토를

받아 작성하였습니다.

2011년 재무보고서 참여자 명단

소속 및 직책		성 명	비 고
성 남 시	재정경제국장	오흥석	작 성
	회 계 과 장	조대호
	지 출 팀 장	고숙자
	지 출 팀 원	유성희
-	공 인 회 계 사	김연성	검 토

2011회계연도 재무보고서

발행일	2012년 6월
발행처	경기도 성남시 재정경제국 회계과 ☎ 031)729-2731~3 경기도 성남시 중원구 성남대로 997 (여수동 200)
제 작

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